Постановление о назначении административного наказания

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

адрес 13 августа 2018 года

Судья Зюзинского районного суда адрес Исаков Д.В., по адресу: адрес рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении ООО «...», ИНН ..., ОГРН ...; юридический адрес: адрес, помещение II, комн. 7, -

УСТАНОВИЛ:

ООО «...» совершило воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Так 25 апреля 2018 года, в связи с ранее поступавшей из Межрегионального управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по Центральному федеральному округу далее - МРУ Росфинмониторинга по ЦФО) информацией о признаках ненадлежащего исполнения ООО «...» (ИНН ...) требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, Государственной инспекцией пробирного надзора по адрес и адрес федерального казенного наименование организации (далее - Госинспекция) было издано распоряжение № 40 о проведении проверки в отношении ООО «...» в срок 30 календарных дней с 26 апреля 2018 года по 25 мая 2018 года, проверяемый период с 26 апреля 2017 года по 26 апреля 2018 года. Уполномоченным на проведение проверки был назначен ведущий контролер по надзору за производством, пользованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней отдела контроля обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Госинспекции Губин А.А.

В Госинспекцию от МРУ Росфинмониторинга по ЦФО, в том числе, поступила информация (вх. № 397 от 1 марта 2018 года) о совершении ООО «...» операций по скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в период с января 2017 года по февраль 2018 года.

Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года М 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 года № 115-ФЗ) на ООО «...» распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

В Распоряжении Госинспекции от ... года № 40 приведен перечень документов, представление которых необходимо для проведения проверки: 1) правила внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма; 2) приказы о назначении специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля, руководителя организации, главного бухгалтера (при наличии должности в штате организации) либо сотрудника, осуществляющего в организации функции по ведению бухгалтерского учета, иных работников организации; 3) документы об образовании специального должностного лица, ответственногоза реализацию правил внутреннего контроля; 4) свидетельства о прохождении обучения в форме целевого инструктажа и повышения уровня знаний в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма специальным должностным лицом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, руководителем организации, главным бухгалтером (при наличии должности в штате организации) либо сотрудником, осуществляющим в организации функции по ведению бухгалтерского учета, иными работниками организации; 5) утвержденный руководителем организации перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также документы учета прохождения ими обучения; 6) документы о проведении внутренних проверок выполнения в организации правил внутреннего контроля; 7) документы, подтверждающие подключение к Личному кабинету на Портале Росфинмониторинга; 8) документы, подтверждающие работу с Перечнем организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму; 9) сведения, представленные в Росфинмониторинга об операциях, подлежащих обязательному контролю, и иных операциях с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, с подтверждением принятия указанных сведений Росфинмониторингом; 10) сведения, представленные в Росфинмониторинг по результатам проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, с подтверждением принятия указанных сведений Росфинмониторингом; 11) договоры на поступление (приобретение) и отгрузку (продажу) драгоценных металлов, драгоценных камней, изделий, их содержащих и лома таких изделий, а также товарные накладные (акты приема-передачи и т.д.) и платежные поручения, имеющие отношение к указанным договорам; 12) справка из налогового органа об открытых организацией счетах; 13) расширенные выписки о движении денежных средств по счетам организации с указанием номеров и дат платежных поручений, наименований и ИНН плательщиков и получателей, с указанием назначения платежей, сумм и видов платежей, дат принятия поручений банками; 14) устав организации; 15) расширенная выписка из ЕГРЮЛ; 16) свидетельство (уведомление) о постановке на специальный учет в органах федерального государственного пробирного надзора; 17) штатное расписание организации; 18) другие документы и справки по запросу лица, уполномоченного на проведение проверки.

В ходе подготовки к проведению проверки были изучены документы и сведения в отношении ООО «...», представленные Обществом при постановке на специальный учет в Госинспекцию, а также сведения, указанные на сайте ФНС России www.nalog.ru. В результате проведенного анализа установлено следующее.

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) от ... года ООО «...» имеет адрес местонахождения: адрес, помещ. II, комн. 7. Его генеральным директором является Миронова ... (ИНН ...), учредителем - Сиснев ... (ИНН 331108512170). Контактные номера телефонов ООО «...», Мироновой Е.А., Сиснева В.Э. в выписке не указаны. Зарегистрированными видами экономической деятельности являются в числе прочих: торговля оптовая золотом и другими драгоценными металлами (код ОКВЭД ...); торговля оптовая ювелирными изделиями (код ОКВЭД ...).

На сайте ФНС России www.nalog.ru в электронном сервисе «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц» указано, что Миронова Е.А. (ИНН ...) является руководителем 18 юридических лиц.

ООО «...» включено в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера № ЮЛ7701602218, о чем 21 июля 2016 года Госинспекцией ООО «...» выдано уведомление о постановке на специальный учет, взамен ранее выданного свидетельства о постановке на специальный учет от 16 июня 2015 года № 0160029017. В реестр внесены изменения 8 ноября 2016 года и 11 апреля 2017 года, о чем Госинспекцией выданы соответствующие уведомления. Согласно Карте специального учета Общество осуществляет следующие виды деятельности: оптовая торговля золотом и другими драгоценными металлами (код ОКВЭД ...), оптовая торговля ювелирными изделиями (код ОКВЭД ...).

В Карте специального учета ООО «...» в качестве адреса местонахождения, адреса осуществления деятельности и почтового адреса указан единственный адрес: 117218, г. ... а также указан контактный телефон ... и адрес электронной почты [email protected].

В ходе мониторинга сети Интернет установлено, что официальный сайт ООО «...» отсутствует. Сайтов, содержащих контактную информацию об ООО «...» (адрес офиса организации, номер телефона и факса, адрес электронной почты) также не выявлено.

26 апреля 2018 года для осуществления контрольных мероприятий по исполнению законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, на основании Распоряжения начальника Госинспекции от ... года № 40 о проведении проверки в отношении ООО «...», ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных металлов и драгоценных камней отдела контроля за обращением драгоценных металлов и драгоценных камней Госинспекции Губиным А.А., осуществлен выезд по адресу местонахождения и осуществления деятельности ООО «...»: адрес, помещ. II, комн. 7. По прибытию установлено, что по указанному адресу расположено пятиэтажное нежилое здание. В холле находится пост охраны. Собственником помещений данного здания является наименование организации (ИНН 7725683928). 29.04.2017 года между наименование организации (Арендодатель) и ООО «...» (Арендатор) был заключен Договор аренды нежилого помещения № 48/17АБ, по которому Арендатор принимает во временное пользование нежилые помещения, расположенные в здании, находящемся по адресу: адрес,

д. 29, корп. 5, этаж 4, помещение II, комн. 78. Указанные помещения переданы Арендатору 01.05.2017 года, о чем оформлен Акт приема-передачи. Срок аренды - по 31.03.2018 года включительно. В указанном договоре контактные номера телефонов ООО «...» отсутствуют. 07.08.2017 года наименование организации в адрес ООО «...» отправлено посредством Почты России письменное уведомление об одностороннем отказе от исполнения договора в связи с неуплатой арендной платы. Согласно указанному уведомлению договор аренды считается расторгнутым с 18.08.2017 года. Со слов представителя собственника помещений - заместителя начальника отдела по аренде Клецковой Дарьи (8-телефон доб. 117, телефон-07) между наименование организации и ООО «...» в настоящее время договорные отношения отсутствуют в виду расторжения 18.08.2017 года заключенного договора аренды. Сведениями о местонахождении ООО «...» в настоящее время она не располагает. О том, получает ли ООО «...» почтовую корреспонденцию по указанному адресу ей неизвестно. В наименование организации имеются сведения об арендаторе - ООО «...», контактный телефон телефон и адрес электронной почты _ 1—[email protected].

Госинспекцией неоднократно с разных номеров были осуществлены звонки по номеру телефона телефон, указанному в Карте специального учета ООО «...» и заявлении о внесении изменений в Карту специального учета. Связаться с ООО «...» не представилось возможным (автоответчик сообщает, что данный вид связи недоступен).

Таким образом, по вышеуказанному адресу, а также в иных помещениях данного здания ООО ...» (ИНН ...) не располагается и деятельность не осуществляет. В связи с этим, по данному факту 27.04.2018 года был составлен Акт об отсутствии организации месту нахождения/месту фактического осуществления деятельности.

26 апреля 2018 года Госинспекцией посредством электронной почты направлена отсканированная копия распоряжения на электронный адрес ООО «...». В тексте электронного письма указана просьба уведомить инспекцию о получении и прочтении распоряжения. Уведомления о получении и прочтении от ООО «...» в адрес Госинспекции не поступало.

7 мая 2018 года Госинспекцией в Управление ФНС России по адрес был нарочно передан запрос о предоставлении следующей информации в отношении ООО «...»: расширенную выписку из ЕГРЮЛ с указанием паспортных данных учредителей и руководителя организации; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях.

7 мая 2018 года с целью уведомления законного представителя ООО «...» Мироновой Е.А. о проведении проверки по адресу местонахождения и осуществления деятельности ООО «...» (адрес, помещ. II, комн. 7) была направлена телеграмма от 07.05.2018 года № ... в которой содержалась информация о необходимости явки Мироновой Е.А. в 10 часов 00 минут 11.05.2018 года в Госинспекцию для ознакомления с распоряжением о проведении проверки в отношении ООО «...» и необходимости предоставления документов. Телеграмма не вручена по причине: «Организация закрыта, адресат по извещению за телеграммой не является».

15 мая 2018 года на запрос Госинспекции из Управления ФНС России по адрес получен ответ (вх. № 1191).

В соответствии с выпиской из ЕГРЮЛ от 11.05.2018 года № ... генеральным директором ООО «...» является гражданка Миронова ... (25.06.1985 года рождения, зарегистрированная по адресу: адрес., адрес), учредителем ООО «...» является гражданин Сиснев ... (16.10.1997 года рождения, зарегистрированный по адресу: адрес., адрес).

В соответствии со сведениями о банковских счетах ООО «...» имеет 3 открытых расчетных счета: № ... в наименование организации (ИНН ...), № ... в адреснаименование организации (ИНН ...), № ... в наименование организации (ИНН ...).

В соответствии с пунктом 1.4 «Положения о Государственной инспекции пробирного надзора по адрес и адрес федерального казенного учреждения Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации», утвержденного приказом ФКУ «Пробирная палата России» от 12.03.2018 года № 52, Госинспекция осуществляет свою деятельность на территории следующих субъектов Российской Федерации: адрес, Московская, Воронежская, Калужская, Рязанская,

Смоленская, Тамбовская, Тверская и адрес.

Таким образом, выезды по адресам регистрации генерального директора и учредителя ООО «...», для ознакомления их с распоряжением о проведении проверки и необходимости предоставления документов, а также для опроса их с целью установления фактического местонахождения юридического лица, не могли быть осуществлены по причине того, что Госинспекция не вправе осуществлять деятельность на территории адрес.

15 мая 2018 года с целью уведомления учредителя ООО «...» Сиснева В.Э. и генерального директора ООО «...» Мироновой Е.А. о проведении проверки по адресам их регистрации были направлены телеграммы от 15.05.2018 года № 30-16-09-15/611 и № 30-16-09-15/612, в которых содержалась информация о необходимости получения копии распоряжения о проведении проверки в отношении ООО «...» и предоставления в Госинспекцию перечисленных в распоряжении документов об организации и осуществлении внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в срок до 21.05.2018 года. Тексты телеграмм содержат сведения о местонахождении органа государственного надзора (Госинспекции) и контактном номере телефона. Согласно почтовым уведомлениям генеральному директору ООО «...» Мироновой Е.А. 17.05.2018 года телеграмма вручена лично, учредителю ООО «...» Сисневу В.Э. 15.05.2018 года телеграмма не вручена по причине того, что адресат по указанному адресу не проживает.

Таким образом, генеральный директор ООО «...» Миронова Е.А. извещена о сроке, к которому необходимо получить копию распоряжения о проведении проверки в отношении указанного юридического лица и представить в Госинспекцию перечисленные в распоряжении документы. По состоянию на 21.05.2018 года генеральным директором ООО «...» Мироновой Е.А. либо иным уполномоченным лицом не обеспечено получение копии распоряжения о проведении проверки в отношении ООО «...» и не представлены в Госинспекцию перечисленные в распоряжении документы об организации и осуществлении внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ходатайств о продлении срока представления документов от ООО «...» не поступало. В связи с этим, по данному факту была составлена докладная записка от 22.05.2017 года.

Согласно части 3 статьи 54 Гражданского кодекса Российской Федерации, в Едином государственном реестре юридических лиц должен быть указан адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица, юридическое лицо несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, а также риск отсутствия по указанному адресу своего органа или представителя. Сообщения, доставленные по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц, считаются полученными юридическим лицом, даже если оно не находится по указанному адресу.

В соответствии с подпунктом «в» пункта 1, пунктом 4 статьи 5 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в Едином государственном реестре юридических лиц содержатся сведения об адресе юридического лица в пределах места нахождения юридического лица. Сведения, содержащиеся в государственном реестре, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений.

Согласно пункту 10 «Правил ведения специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями», утвержденных постановлением Правительства РФ от 1 октября 2015 года № 1052, при изменении сведений, содержащихся в Карте специального учета юридические лица и индивидуальные предприниматели в течение 5 рабочих дней представляют в уполномоченный орган заявление в произвольной форме о внесении соответствующих изменений в Карту специального учета, подписанное руководителем юридического лица или индивидуальным предпринимателем, а также Карту специального учета, содержащую новые сведения.

В Карте специального учета в Госинспекции и в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц указан единственный адрес ООО «...»: адрес, помещ. II, комн. 7. В Госинспекцию не поступало заявлений о внесении изменений в Карту специального учета в части изменения адреса организации.

В связи с указанием ООО «...» адреса, по которому юридическое лицо не находится, контрольно-надзорные мероприятия провести не представилось возможным.

Непредставление необходимых для проведения проверки документов делает невозможным достижение целей проверки, а именно - осуществления проверки соблюдения организацией требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Изложенное выше свидетельствует о том, что представленные ООО «...» сведения (в части адреса), содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц Реестре специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, недостоверны и не позволяют провести контрольно-надзорные мероприятия по исполнению им требований законодательства о противодействии легализации отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Таким образом, ООО «...» (ИНН ...) в период с 10 часов 00 минут 26 апреля 2018 года по 10 часов 00 минут 25 мая 2018 года, по адресу: адрес... воспрепятствовало проведению надзорным органом (Государственной инспекцией пробирного надзора по адрес и адрес) проверки соблюдения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в уклонении от получения распоряжения о проведении проверки, в непредставлении документов по распоряжению, а также в отсутствии организации по адресу, указанному в Едином государственном реестре юридических лиц и Реестре специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Представитель ООО «...» в судебное заседание не явился, о дате и времени рассмотрения дела извещался надлежащим образом, ходатайств об отложении рассмотрении дела в суд не поступало, при указанных обстоятельствах суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствии представителя юридического лица.

Суд, исследовав письменные материалы дела, приходит к выводу, что факт совершения ООО «...» правонарушения подтверждается письменными доказательствами по делу, а именно: протоколом об административном правонарушении от 25.05.2018 года, актом о воспрепятствовании проведению проверки от 25.05.2018 года; распоряжением № 40 от ... года; актом об отсутствии организации по месту нахождения/месту фактического осуществления деятельности от 27.04.2018 года;

Оснований не доверять представленным документам у суда оснований не имеется.

Оценивая собранные по делу доказательства в их совокупности, суд считает, что вина ООО «...» установлена и доказана в полном объеме и квалифицирует его действия по ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

При назначении наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного правонарушения, все обстоятельства дела и считает необходимым назначить ООО «...» наказание в виде административного штрафа.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 19.5, 29.9-29.10 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать ООО «...» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и подвергнуть административному наказанию в виде административного штрафа в размере 700 000 (семьсот тысяч) рублей.

Настоящее постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течение десяти суток с момента вручения копии настоящего постановления.

Судья

В соответствии с ч. 1 ст. 32.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административный штраф должен быть уплачен в полном размере лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, за исключением случая, предусмотренного частью 1.1 или 1.3 настоящей статьи, либо со дня истечения срока отсрочки или срока рассрочки, предусмотренных статьей 31.5 настоящего Кодекса.

Оплата штрафа осуществляется по следующим реквизитам: УФК по адрес (Государственная инспекция пробирного надзора по адрес и адрес л/с 04731А57660), ИНН телефон, КПП телефон, р/с № 40101810045250010041 в ГУ Банка России по адрес Москва 35, БИК телефон, КБК телефон телефон, ОКТМО телефон, в поле назначения платежа указывать: прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в федеральный бюджет Российской Федерации.

Документ, подтверждающий уплату административного штрафа, подлежит предъявлению в Зюзинский районный суд адрес.