Приговор

Уголовное дело № 1-134/2019

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Москва _ 24 июня 2019 года

Замоскворецкий районный суд г. Москвы в составе председательствующего судьи Лекомцевой Ю.Б., при секретарях судебного заседаний Надровой Д.А., Гучинове Н.Н.

с участием государственного обвинителя – старшего помощника Замоскворецкого межрайонного прокурора г. Москвы Севрюгиной А.Е.

подсудимого Гаджиева ****** и его защитника в лице адвоката Жуковой И.В., представившей удостоверение № ***и ордер № *** от 21 марта 2019 года, адвоката Умаева А.Х., представившего удостоверение № 1*** и ордер № *** от 04 апреля 2019 года

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовного судебного разбирательства материалы уголовного дела в отношении

Гаджиева ******, ****** года рождения, уроженца г. ****, гражданина Российской Федерации, имеющего высшее образование, женатого, имеющего на иждивении двух малолетних детей *** ***, работающего ****, военнообязанного, зарегистрированного и ******ически проживающего по адресу: *****, не судимого

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Гаджиев **** совершил дачу взятки должностному лицу лично за совершение заведомо незаконного бездействия, в крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

Гаджиев ******, состоя в должности коммерческого директора, Общества с ограниченной ответственностью «******» (далее ООО «******» (ИНН 7******/КПП ******), осуществляя свою трудовую деятельность на основании трудового договора № * д от 01.10***, будучи назначенным на указанную должность на основании приказа о приеме работника на работу № *** от 01.10.2016 ООО «******», осуществляющего коммерческую деятельность в форме предоставления неограниченному кругу клиентов в аренду принадлежащих на праве собственности помещений, расположенных на территории оперативного обслуживания ИФНС России № ** по г. Москве - по адресу: ул. Покровка, дом 41, строение 2 в г. Москве, в период времени примерно с 00 часов 01 минуты 01 мая 2017 года по 16 часов 09 минут 30 июля 2017 года, более точное время следствием не установлено, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствием месте в г. Москве, с целью избежать возможного наступления неблагоприятных для ООО «******» негативных последствий в виде возможного расторжения договоров аренды с клиентами и, как следствие этого, утраты материальной выгоды для ООО «******» в случае выявления налоговым органом отсутствия юридических лиц по заявленному адресу регистрации, сформировал преступный умысел, направленный на дачу взятки должностному лицу – К*** ***ю Александровичу, состоявшему в должности государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля ИФНС России № 1 по г. Москве, назначенного на указанную должность приказом начальника ИФНС России № 1 по г. Москве № ***с от 03.08.2015, за совершение незаконного бездействия, в крупном размере, а именно за не проведение ******ым Д.А. проверок достоверности адресов места нахождения органов управления юридических лиц и, соответственно, за не предоставление документов, подтверждающих недостоверность сведений о местонахождении юридических лиц по заявленному адресу, в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции.

Действуя во исполнение своего преступного умысла, направленного на дачу взятки должностному лицу, а именно инспектору отдела оперативного контроля ИФНС России № 1 по г. Москве ******у Д.А. за совершение вышеуказанного незаконного бездействия, в отношении ООО «******», Гаджиев ******, в период времени примерно с 00 часов 01 минуты 01 мая 2017 года по 16 часов 09 минут 30 июля 2017 года, более точное время следствием не установлено, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствием месте в г. Москве, договорился с ******ым Д.А. о передаче ему незаконного денежного вознаграждения, размер которого был определен им в 2 000 рублей за каждое юридическое лицо, за не проведение проверок достоверности адресов места нахождения органов управления юридических лиц и, соответственно, за не предоставление документов, подтверждающих недостоверность сведений о местонахождении юридических лиц по адресу: г. Москва, ул. Покровка, дом 41, строение 2, которые ООО «******» предоставляло в аренду для регистрации юридическим лицам, в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие.

После чего он, Гаджиев ******, продолжая действовать в интересах ООО «******», с целью реализации ранее начатого своего преступного умысла, в период времени с 16 часов 09 минут 30 июля 2017 года по 12 часов 48 минут 14 мая 2018 года, более точное время следствием не установлено, находясь в неустановленном следствием месте в г. Москве, во исполнение ранее достигнутой устной договоренности с государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля ИФНС России № ***по г. Москве ******ым Д.А., с которым он вступил во внеслужебные отношения, о не проведении за незаконное вознаграждение проверки достоверности адресов места нахождения органов управления: ООО «******» ИНН ***** ООО «******» ИНН 7****233; ООО «******» ИНН 9701***21; ЗАО «******» ИНН 7701****4; ООО «******» ИНН 9***8746; ООО «******» ИНН 7701****5; ООО «******» ИНН 772***913; ООО «******» ИНН 770**94; ООО «******» ИНН 970***810; ООО «******» ИНН 9701***3; ООО «****» ИНН 7701****; ООО «****» ИНН *** ООО «*****» ИНН 9**685, указанных в учредительных документах, в едином государственном реестре юридических лиц, с которыми у ООО «******», были заключены договоры аренды помещений, и, как следствие, о не предоставлении документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в едином государственном реестре указанных юридических лиц в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие, он, Гаджиев ******, передал ******у Д.А. взятку в виде денег в общей сумме 156 000 рублей, то есть в крупном размере, путем перечисления со своей банковской карты № 54****668, привязанной к расчетному счету № 408****927574, открытому в дополнительном офисе № *** Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Каховка, дом 23, на банковские карты, принадлежавшие ******у Д.А., а именно перевел на карту № 4****700887, привязанную к расчетному счету № 40817***0507, открытому в дополнительном офисе № ***1755 Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Б. Якиманка, д. 18, денежные средства в сумме 126 000 рублей, а также перевел на карту ******а Д.А. № ******7, привязанную к расчетному счету № 40****8890840, открытому в дополнительном офисе № 9038/7771 Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Б. Якиманка, д. 18, денежные средства в размере 30 000 рублей, а всего за период с 01 мая 2017 года по 14 мая 2018 года Гаджиев ****** перевел ******у Д.А. денежные средства на общую сумму 156 000 рублей, то есть в крупном размере.

Подсудимый Гаджиев ******, допрошенный в судебном заседании, вину в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ признал полностью, в содеянном раскаялся, подтвердил обстоятельства, изложенные в предъявленном ему обвинении, при этом пояснил, что работая в ООО «******», занимался вопросами заселения арендаторов в помещение расположенное по адресу: г. Москва, ул. Покровка, д. 41, строение 2, примерно с января 2017 года у него (Гаджиева) возникли проблемы с регистрацией организаций арендаторов в ИФНС № ****, в связи с чем он (Гаджиев) обратился в данную налоговую инспекцию, где познакомился с ******ым Д.А., который предложил ему (Гаджиеву) осуществлять плату за регистрацию организаций лично ему в размере от 2 000 руб. до 6 000 руб., предоставив для этого реквизиты банковской карты принадлежащей ******у Д.А. Всего за период с мая 2017 года по май 2018 года он (Гаджиев) передал ******у Д.А. денежные средства в размере 156 000 руб. Подтвердил движение денежных средств по выпискам представленным в материалы уголовного дела с его (Гаджиева) карты на карту ******а Д.А.

Суд, проведя судебное следствие, приходит к выводу, что вина подсудимого Гаджиева ****** в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ, помимо его признательных показаний, подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами:

- показаниями свидетеля ******а Е.А. оперуполномоченного 5 ОРЧ ОЭБ и ПК УВД по СЗАО ГУ МВД России по г. Москве данные им в судебном заседании и на предварительном следствии, из которых следует, что следственным отделом по Басманному району СУ по ЦАО ГСУ СК России по г. Москве 07 августа 2018 года было возбуждено уголовное дело по ******у получения взятки. В ходе сопровождения указанного дела была установлена причастность Гаджиева ******, являющегося коммерческим директором ООО «******», к перечислению денежных средств на банковскую карту должностному лицу – государственному налоговому инспектору отдела оперативного контроля ИФНС № 1 по г. Москве, ******у Д.А. за не предоставление в налоговый орган сведений о ******ическом отсутствии юридических лиц, предоставленных Гаджиевым ****** в списке, в заявленном адресе. В рамках расследования дела им (******ом) проведен обыск в жилище Гаджиева ****** на основании постановления следователя Басманного следственного отдела ******а А.В. Перед производством обыска проверена личность проживающих на предмет обладания особого статуса. Обыск проводился по адресу: г. Москва, ул. Большая Черемушкинская, д. 14, корп. 2, кв. 41. При проведении обыска 08 августа 2018 года в период времени с 08 часов 10 минут по 09 часов 05 минут также участвовали сотрудники 5 ОРЧ ОЭБ и ПК УВД по СЗАО ГУ МВД России по г. Москве, двое понятых, данные которых указаны в протоколе обыска, Гаджиев ****** и его супруга. До начала проведения обыска понятым были разъяснены права. Гаджиеву ****** предъявлялось постановление о производстве обыска с которым он ознакомился и поставил свою подпись. В ходе обыска изымались документы, имеющие отношение к деятельности организаций с их юридическими адресами, также были изъяты банковские карты и мобильный телефон марки «Айфон 6S». По окончании производства обыска был составлен протокол, в котором все лица поставили свои подписи. В ходе производства обыска Гаждиев ****** вел себя спокойно. Физическое и моральное давление на Гаджиева и других участвующих в деле лиц. Помимо производства обыска в жилище Гаджиева ******, он (******) также участвовал в производстве обыска по юридическому адресу организаций (т.2 л.д. 16-19);

- показаниями допрошенного в качестве обвиняемого ******а Д.А., данными в ходе предварительного расследования и оглашёнными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, о том, что он состоял в должности государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по г. Москве состоит примерно с 2014 года. В его должностные обязанности, права и ответственность, согласно должностного регламента, утвержденного начальником ИФНС России № 1 по г. Москве входит: ответственность за надлежащую и своевременную проверку достоверности адреса места нахождения органов управления юридических лиц, указанного в учредительных документах, в ЕГРЮЛ и размещении резолюций в ветке АИС «Налог-3\налоговое администрирование\централизованная система регистрации\информирование о предстоящих изменениях\проверка адреса места нахождения юридических лиц; ответственен за надлежащую и своевременную передачу документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в ЕГРЮЛ (акты обследования и протоколы осмотра адреса) в отдел регистрации и учета налогоплательщиков не позднее трех дней с момента их оформления; ответственен за надлежащее и своевременное проведение мероприятий по недопущению необоснованной миграции организаций, в том числе уклоняющихся от уплаты налогов и проведения в отношении них контрольных мероприятий. Вину по предъявленному ему (******у) обвинению в совершении преступлений, предусмотренных п. «в» ч.5 ст. 290, п. «в» ч.5 ст. 290, п. «в» ч.5 ст. 290, п. «в» ч.5 ст. 290, п. «в» ч.5 ст. 290 УК РФ он признал в полном объеме. Он (******) пояснил, что в 2014 году познакомился с ******ым Романом Александровичем генеральным директором ООО «******» и ООО «******», когда тот приезжал в ИФНС России № 1 по г. Москве для того, чтобы предоставить в инспекцию списки организаций, у которых с ******ым Р.А. заключены договора аренды, так как это необходимо делать для подтверждения юридического адреса организаций. У него (******а) с ******ым Р.А. установились дружеские, доверительные отношения, в ходе которых стало известно, что у ******а Р.А. имеется в собственности помещение, расположенное по адресу: г. Москва, *****, площадью примерно 300 кв.м., которое он предоставляет для первичной регистрации юридических лиц, а также для миграции фирм (переход для учета в иной налоговый орган в пределах Московского региона). В связи с осуществлением должностных обязанностей он (****** Д.А.) осуществлял контроль за организациями, которые регистрировались по адресу: г. Москва, ******, стр. 1. ******у Р.А. необходимо было регулярно предоставлять списки организаций, располагающихся по вышеуказанному адресу на законных основаниях, а также гарантийные письма и договора аренды с организациями. В связи с наличием доверительных отношений между ним (******ым) и ******ым Р.А. проверка в отношении организаций, имеющих принадлежность к ООО «******» и ООО «******», им (******ым) не осуществлялась. ******ически ****** Р.А. просто приносил пакет документов со списками организаций, где были указаны сведения о подтверждении нахождения фирмы в адресе. В случае если у фирмы истек договор аренды, то ****** Р.А. указывал данные сведения и в отношении таких организаций вносились данные о недостоверности в ЕГРЮЛ. Для подтверждения юридического адреса организации и невнесения сведений о недостоверности в ЕГРЮЛ, ****** Р.А. предложил ему (******у) следующее: исходя из количества организаций, имеющих первичную регистрацию по адресу: г. Москва, ******, стр. 1, ******у Р.А. необходимо было передавать ему (******у) незаконные вознаграждения в виде денежных средств в сумме, которая зависела от проведенного регистрационного действия с юридическим лицом. Он (******) предложил ******у Р.А. следующие суммы передачи незаконных денежных средств: за осуществление первичной регистрации организации - 5 000 рублей, за каждую организацию; при миграции фирмы - 10 000 рублей. ****** Р.А. на данное предложение согласился и передал ему (******у) на его личные банковские карты, открытые в ПАО «Сбербанк» передать незаконное денежное вознаграждение. По взаимоотношениям с Гаджиевым ****** действовала аналогичная схема получения им (******ым) незаконного денежного вознаграждения. В части получения денег от Гаджиева ******, он (******) пояснил, что в период с 30 июля 2017 года по 14 мая 2018 года от Гаджиева ****** на личную банковскую карту его (******а) были перечислены денежные средства в общей сумме 156 000 рублей несколькими платежами. Указанные денежные средства поступили ему (******у) от Гаджиева ****** в качестве взятки за не проведение проверочных мероприятий в части проверки подлинности предоставленных Гаджиевым ****** необходимых для регистрации юридического лица документов, то есть за подтверждение регистрации поданных документов для МИ ФНС России № *** по г. Москве. Офисное помещение Гаджиева ****** располагалось по адресу: г. ***, д. 41, стр. 2 (т. 2 л.д. 48-56);

- показаниями свидетеля ******ей К.И., данными в ходе предварительного расследования и оглашёнными в судебном заседании на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, из которых следует, что с марта 2018 года она занимает должность заместителя начальника ИФНС России № 1 по г. Москве, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Земляной вал, д. 9 и на основании приказа Инспекции № *** от 05.03.2018 координирует и контролирует деятельность отдела камеральных проверок № 2, № 5, контрольно-аналитического отдела, которые занимаются камеральной налоговой проверкой деклараций по налогу на добавленную стоимость в соответствии с п. 1 ст. 88 НК РФ, предусматривающего проведение камеральной налоговой проверки на основе налоговых деклараций и документов, представленных налогоплательщиком, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа. Она (******ей) сообщила, что в должности заместителей начальника инспекции состоят ******в К.А., ******ва Т.В., ******ев Е.Е., ******ук В.И., ******ин Р.В. В ИФНС России № 1 по г. Москве помимо прочих отделов имеется отдел безопасности, который возглавляет начальник ******ин В.М. рассказала об обязанностях заместителя начальника инспекции. Вместе с тем сообщила, что не может описать хронологию действий ******а Д.А. при проведении проверок достоверности адреса места нахождения органов управления юридических лиц, указанных в учредительных документах, в ЕГРЮЛ, поскольку не курирует отдел оперативного контроля (т. 2 л.д. 3-7);

- показаниями свидетеля ******ва К.Д., данными в ходе предварительного расследования и оглашёнными в судебном заседании на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, из которых следует, что с 2001 года он работает в структуре федеральной налоговой службы. За период работы в ИФНС № 1 с 2013 года он (******в) изначально состоял должности заместителя начальника отдела оперативного контроля. Примерно в 2014 году он стал начальником отдела оперативного контроля ИФНС № 1 по г. Москве, в данной должности он работал до 03 августа 2018 года. Указанный отдел занимается проверкой ******ического нахождения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Начальником ИФНС № 1 по г. Москве является ******а Т.М., в настоящее время исполняющим обязанности ******ей К.И. В его (******ва) должностные обязанности как начальника отдела оперативного контроля ИФНС № 1 по г. Москве входило обеспечение контроля всех юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, у которых имелось кассовое оборудование, также осуществление контроля игровых организаций участвующих в игорном бизнесе, расположенных на территории обслуживаемой ИФНС № 1. Какая точно территория подведомственна ИФНС № 1 он точно не помнит, но в нее входит такие районы как Басманный, Красносельский, и небольшой отрезок возле ул. Лубянка в г. Москве. Также указанным отделом контролируются конкретные фирмы их адреса и расположения, на которые поступают либо распоряжения о проверке из МИ ФНС № 46 либо из управления ИФНС по г. Москве, а также фирмы и адреса проверяются на основании писем из инспекций регионов России в рамках их контрольных мероприятий. Также конкретные фирмы, адреса и индивидуальных предпринимателей проверяются по служебным запискам, которые могут поступать из отделов, инспекций, которые занимаются выездными и камеральными налоговыми проверками в рамках их контрольных мероприятий. Вместе с тем отделом просматривались материалы, поступившие в МИ ФНС № 46 для первичной регистрации, то есть было необходимо отследить все организации, которые подавали первичные документы по адресам относящимся к территории ИФНС № 1 по г. Москве, после чего необходимо было проверить действительность расположения организаций на указанных в их документах адресах. В отдел оперативного контроля ИФНС № 1 по г. Москве информация по проверке адресов или юридических лиц и индивидуальных предпринимателей поступает либо по внутренней электронной системе «Лотос», которая связывает все ИФНС России между собой. По данной системе ему приходили электронные письма, расписанные на его (******ва) имя, а он уже в свою очередь отправлял их на почту одному из своих сотрудников. Также по письмам, которые расписывает вышестоящий руководитель, а именно заместители руководителя ИФНС № 1 по г. Москве, в основном это ******в К.А. После того как руководитель расписал ему (******ву) письмо, оно передается в общий отдел (канцелярия), откуда в свою очередь уже передает указанное письмо ему (******ву), а он в свою очередь расписываюсь за него в журнале, о его получении. После чего он (******в), обычно на совещании, раздает письма своим сотрудникам. В отделе было 2 сотрудника, которым он (******в) обычно отдавал письма, так как отработка адресов было их основной задачей, помимо другой общей работы, так завелось еще до его прихода. Указанными двумя сотрудниками были ****** Д.А. и ******ов А.В. В его (******ва) подчинении находилось 10 сотрудников. ****** Д.А. работал еще до его (******ва) прихода в ИФНС № 1 по г. Москве. Основной задачей ******а Д.А. помимо прочей работы была отработка адресов, юридических фирм и индивидуальных предпринимателей. ****** Д.А. получал письма, как с помощью электронной системы «Лотос», так и от него (******ва). ******а Д.А. может охарактеризовать как добросовестного и исполнительного сотрудника, с которым у него (******ва) были также здоровые, рабочие отношения. Каких-либо проблем по работе у него с ******ым Д.А. не возникало. Жалоб на ******а Д.А. не было. О том, что ****** Д.А. получал денежные средства за то, что подтверждал адреса местонахождения юридических фирм, которые не соответствовали действительности, он (******в) не знал. Выход на адрес осуществляется следующим образом. ******у Д.А. поручалось проверить адрес местонахождения определенной организации, в связи с чем ****** Д.А. осуществлял выход на адрес, где составлял протокол осмотра о нахождении либо отсутствии организации и фотографировал место. Затем, инспектор сообщал инициатору данного запроса результаты выхода на место. В случае если организация, которая мигрирует из инспекции в инспекцию не установлена на адресе, то материалы проверки передаются в МИ ФНС № 46 г. Москвы, которая в свою очередь может отказать в переходе данной организации по указанному ей адресу в другую ИФНС. Также в случае, если адрес организации, которая проверяется в рамках камеральной и выездной проверки не установлен, могут привлечь для ее реального местонахождения правоохранительные органы. Ни в каких противоправных схемах, ни с ******ым Д.А. ни с другими сотрудниками он (******в) не участвовал (т. 2 л.д. 10-13).

Виновность подсудимого подтверждается также следующими доказательствами, исследованными в судебном заседании:

- постановлением о выделении уголовного дела от 21 февраля 2019 года в отношении Гаджиева ****** и возбуждении уголовного дела по признакам преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ (т. 1 л.д. 1-2);

- рапортом об обнаружении признаков преступления от 07 августа 2018 года, согласно которому в следственный отдел по Басманному району СУ по ЦАО ГСУ СК России по г. Москве из УВД по СЗАО ГУ МВД России по г. Москве поступил материал, по ******у противоправных действий неустановленного должностного лицо сотрудника ИФНС России № 1 по г. Москве, из числа сотрудников отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной Налоговой службы № 1 по г. Москве, осуществляя свою трудовую деятельность по адресу: г. Москва, ул. Земляной вал, д.9, исполняя возложенные на него обязанности по проверке соответствия ******ического местонахождения регистрирующегося юридического лица заявленному юридическому адресу, в неустановленном следствием месте, в период времени с 19 часов 37 минут 28 апреля 2018 года по 19 часов 39 минут 28 апреля 2018 года, посредством перечисления денежных средств на банковскую карту ПАО «Сбербанк», получило от неустановленного следствием лица денежные средства на общую сумму не менее 210 000 рублей, то есть в крупном размере, предназначенных в качестве взятки вышеуказанному должностному лицу за непредставление неустановленным должностным лицом, из числа сотрудников отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной Налоговой службы № 1 по г. Москве в налоговый орган сведений о ******ическом отсутствии юридического лица в заявленном адресе, то есть за совершение бездействия в пользу взяткодателя (т. 1 л.д. 94-95);

- рапортом оперуполномоченного 5 ОРЧ ОЭБиПК УВД по СЗАО ГУ МВД России по г. Москве ******а В.Ю. от 06 августа 2018 года о получении сотрудником отдела оперативного контроля ИФНС России № 1 по г. Москве ******ым Д.А. денежных средств, в том числе от Гаджиева ****** в виде взяток (т.1 л.д. 121-122);

- рапортом старшего следователя СО по Басманному району СУ по ЦАО ГСУ СК РФ по г. Москве ******ым А.Н. об обнаружении признаков преступления в действиях Гаджиева ******, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ (т. 1 л.д. 125-126);

- ответом из ПАО «Сбербанк», согласно которому банковская карта Гаджиева ****** № 5****8, привязанная к расчетному счету № 4081****74, открыта в дополнительном офисе № **** Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, Каховка, 23. Банковские карты ******а Д.А. № 42***7, привязанная к расчетному счету № 408178****850507, открыта в дополнительном офисе № **** Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Б. Якиманка, д. 18; банковская карта № 2202***8207, привязанная к расчетному счету № 40817****90840, открыта в дополнительном офисе № *** Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Б. Якиманка, д. 18. (т. 1 л.д. 148-149);

- протоколом осмотра предметов от 24 августа 2018 года, согласно которому осмотрен компакт-диск марки «VS» № LHB117 VK 1****90 01 содержащий выписки по движению денежных средств ******а Дмитрия Александровича, полученный из ПАО «Сбербанк». В ходе анализа выписок установлено, что помимо прочих операций по списанию или зачислению денежных средств по банковским картам ПАО «Сбербанк» 4276****0887, 2202****8207, произведены следующие операции от Гаджиева ****** ******у Д.А. поступили следующие платежи на карту 4276****0887 с карты 5469****1668, принадлежащей Гаджиеву ******: 30 июля 2017 года в 16:09:02 в размере 4 000 рублей, 22 августа 2017 года в15:54:47 в размере 4 000 рублей, 17 октября 2017 в 13:15:46 в размере 20 000 рублей, 15 декабря 2017 года в 11:52:26 в размере 20 000 рублей, 23 января 2018 года в 16:28:37 в размере 16 000 рублей, 23 января 2018 года в 16:35:16 в размере 4 000 рублей, 10 февраля 2018 года в 15:22:01 в размере 50 000 рублей, 14 мая 2018 года в12:48:49в размерер 8 000 рублей , а также на карту 2202****8207 с карты 5469****1668, принадлежащей Гаджиеву ****** 08 декабря 2018 года в 12:37:47 в размере 30 000 рублей. Общая сумма поступивших денежных средств - 156 000 рублей (т. 1 л.д. 156-158);

- протоколом осмотра предметов от 24 августа 2018 года, согласно которому осмотрен компакт-диск «Verbatim», на посадочном кольце которого имеется номер: «**** 5228», выполненный промышленные способом. На компакт-диске обнаружены видеозаписи, при просмотре которых установлено, что 12 февраля 2018 года ******ым Д.А. было осуществлено снятие наличных денежных средств в размере 90 000 рублей, с банковской карты № 4276 ****, открытой на его имя. Снятие денежных средств осуществлялось с банкомата № 4***9, расположенного по адресу: г. Москва, Земляной вал, д.9; 14 февраля 2018 года ******ым Д.А. было осуществлено снятие наличных денежных средств в размере 90 000 рублей, с банковской карты № 4276 *** 0887, открытой на его имя. Снятие денежных средств осуществлялось с банкомата № 433***9, расположенного по адресу: г. Москва, Земляной вал, д.9; 19 мая 2018 года ******ым Д.А. было осуществлено снятие наличных денежных средств в размере 170 000 рублей, с банковской карты № 4274 *** 5565, открытой на его имя. Снятие денежных средств осуществлялось с банкомата № 890***8, расположенного по адресу: г. Москва, 3-*** поля, д.3а; 23 мая 2018 года ******ым Д.А. было осуществлено снятие наличных денежных средств в размере 21 000 рублей, с банковской карты № 4274 **** 5565, открытой на его имя. Снятие денежных средств осуществлялось с банкомата № 433469, расположенного по адресу: г. Москва, Земляной вал, д.9 (т. 1 л.д. 159-165);

- протоколом обыска, согласно которому 08 августа 2018 года в жилище Гаджиева ****** по адресу: г. Москва, ул. Большая Черемушкинская, д. 14, корп.2, кв. 41 проведен обыск, в ходе которого помимо прочего изъяты банковские карты Сбербанк № 5469****311668 на имя Гаджиева ******, мобильный телефон марки APPLE *** в корпусе черного цвета, на котором установлен пароль «1****» с сим-картой «Билайн» № 897019914105729805s#* (т. 1 л.д. 169-174);

- постановлением судьи Басманного районного суда г. Москвы от 10 августа 2018 года о признании производства обыска в жилище Гаджиева ****** по адресу: г. Москва, ул. Большая Черемушкинская, ***.2, кв. 41 - законным (т. 1 л.д. 181-182);

- протоколом осмотра предметов от 24 августа 2018 года, согласно которому осмотрены предметы, изъятые в ходе обыска в жилище Гаджиева ****** в том числе мобильный телефон марки APPLE iPhone 6S в корпусе черного цвета, на котором установлен пароль «158900» с сим-картой «Билайн» № 8970****805s#*. При включении осматриваемого телефона установлено, что в нем имеется программа «Вотсап» при открытии которой установлено, что в ней имеется переписка, с человеком записанным как «*** Налог», то есть c Кузменковым Д.А. В осматриваемом телефоне содержится следующая переписка - ****** А.Д.: «Там которая мобилэнд она по 6 из за того что это переход по москве….В тот раз 3 привез за нее»; Гаджиев ******: « а понял…Еще 3 за нее» о чем идет речь»?; ****** А.Д.: «Привет…по 5 теперь», Гаджиев ******: « привет… По 5 будет с января правильно? Декабрь по старому»;  ****** Д.А.: «Да» о чем идет речь?» (т. 1 л.д. 183-189);

- протоколом обыска от 08 августа 2018 года в помещении ИФНС России № 1 по г. Москве, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 9, в ходе которого изъяты папки с различными надписями, личные дела сотрудников, в том числе личное дело № 0585 ******а Д.А., различные тетради и мобильные телефоны (т. 1 л.д. 202-208);

- протоколом осмотра предметов от 24 августа 2018 года, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска в ИФНС России № 1по г. Москве, расположенной по адресу: г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 9 (т. 1 л.д. 211-215);

- служебным контрактом № ***** от 10 июня 2009 года И.о. начальника ИФНС № 1 по г. Москве М.Н. *****вой с ******ым Д.А. (т. 1 л.д. 216-219);

- приказом (распоряжением) № **** от 03 августа 2015 года о переводе ******а Д.А. на должность государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля (т. 1 л.д. 261);

- должностным регламентом государственного инспектора отдела оперативного контроля ИФНС № 1 с листом ознакомления ******ым Д.А. (т. 1 л.д. 262-269);

- приказом (распоряжением) № 6-к от 01 октября 2016 года о приеме на работу Гаджиева ****** на должность коммерческого директора ООО «******» (т. 2 л.д. 177).

Разрешая вопрос о достоверности и объективности, исследованных в судебном заседании доказательств, суд находит все доказательства, приведенные выше, допустимыми, поскольку они получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, достоверными, а в совокупности – достаточными для вывода о виновности подсудимого Гаджиева ****** в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.4 ст.291 УК РФ. Другие документы также составлены в соответствии с требованиями закона, в необходимых случаях с участием понятых, и объективно фиксируют ******ические данные, поэтому суд также их принимает как допустимые доказательства.

Показания свидетелей ******а Д.А., оглашенными в судебном заседании, сообщившего обстоятельства при которых он получил денежные средства от Гаджиева ******, способ передачи денежных средств; показаниями свидетеля ******а Е.А., допрошенного в судебном заседании, который в рамках оперативного сопровождения по уголовному делу провел обыск в жилище Гаджиева ****** в ходе которого изъял банковские карты и телефон Гаджиева ******, содержащий переписку с ******ым Д.А. об обстоятельствах передачи последнему денежных средств; показаниями свидетелей ******ей К.И. и ******ва К.Д., оглашенными в судебном заседании, сообщивших об объеме должностных обязанностях инспектора ИФНС № 1 г. Москвы ******а Д.А.

Выявленные противоречия в ходе допроса свидетеля ******а Е.А. были устранены путем оглашения его показаний, данных на предварительном следствии. Данные противоречия связаны с давностью произошедших событий и, по сути, являются не существенными. Оглашенные показания свидетель полностью подтвердил. Показания остальных свидетелей были оглашены с согласия всех участников, в том числе подсудимого, в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ.

Приведенные выше доказательства, суд находит объективными и достоверными, поскольку они детальны, последовательны, согласуются между собой, объективно находят свое отражение в других собранных по делу доказательствах; рапортах сотрудников полиции о выявленном преступлении, протоколах обыска по месту жительства Гаджиева ****** и по адресу местонахождения ИФНС № 1 г. Москвы, протоколами осмотра предметов, в том числе изъятого у Гаджиева ****** телефона, содержащего переписку о передачи денежных средств ******у Д.А., сообщением из Сбербанка России о реквизитах банковских карт, принадлежащих ******у Д.А. и Гаджиеву ****** и информацией о движении денежных средств, документами о назначении на должность ******а Д.А. и Гаджиева ******

Показания свидетелей не содержат противоречий, способных повлиять на доказанность вины в совершении инкриминируемого Гаджиеву ****** преступления, подтверждаются совокупностью иных доказательств, исследованных судом, которые суд признает их достоверными и кладет в основу приговора. Каких-либо данных, указывающих на наличие у свидетелей оснований для оговора подсудимого, судом не выявлено.

Суд также доверяет признательным показаниям подсудимого Гаджиева ******, данным в судебном заседании и на предварительном следствии, так как они согласуются с другими доказательствами по уголовному делу.

Согласно направленности умысла Гаджиева ****** на передачу денежных средств должностному лицу за незаконное оказание услуг имущественного характера и его ******ических действий, суд соглашается с квалификацией действие Гаджиева ****** по п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ, так как он совершил дачу взятки должностному лицу лично за совершение заведомо незаконного бездействия, в крупном размере.

Крупный размер судом установлен исходя из п. 1 Примечания к ст. 290 УК РФ, поскольку сумма денежных средств, переданных Гаджиевым ****** ******у Д.А., который превышает 150 000 рублей и составляет в общей сложности 156 000 рублей.

Вместе с тем у суда нет оснований согласиться с доводами защитника об отсутствии у Гаджиева ****** единого умысла на совершение преступления – дача взятки в крупном размере и необходимости квалификации его действий по разным эпизодам преступления, не охватываемых единым умыслом, поскольку совершение Гаджиева ****** единого продолжаемого преступления, направленного на совершение одного преступления, подтверждается показаниями самого подсудимого Гаджиева ******, показаниями ******а Д.А., а также перепиской между ними, имеющейся в телефоне Гаджиева ****** и осмотренной в ходе производства по делу.

Несмотря на наличие в материалах уголовного дела протокола явки с повинной, суд считает, оснований для применения к Гаджиеву ****** примечания к ст. 291 УК РФ не имеется, поскольку, данный протокол составлен 08 августа 2018 года, в котором он (Гаджиев) сообщил о передаче государственному налоговому инспектору ******у Д.А. денежных средств в сумме 156 000 рублей в период с 30 июля 2017 года по 14 мая 2018 года. Таким образом, Гаджиев ****** сообщил о совершенном преступлении спустя длительное время, после того как преступление было раскрыто силами сотрудников правоохранительных органов без его участия.

В соответствии со ст. 15 УК РФ, преступление, совершенное Гаджиевым ****** относится к категории особо тяжкого преступления.

При назначении подсудимому наказания, в соответствии со ст. 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности совершённого преступления, которое отнесено уголовным законом к категории особо тяжких преступлений конкретные обстоятельства дела, данные о личности виновного, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Гаджиев ****** впервые привлекается к уголовной ответственности, на учетах у нарколога и психиатра не состоит, удовлетворительно характеризуется по месту жительства, женат, имеет на иждивении неработающую жену и двух малолетних детей, имеет постоянный источник дохода, работает коммерческим директором в ООО «******», полностью признал вину в совершении преступления.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Гаджиева ****** суд признаёт на основании п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ наличие двух малолетних детей, на основании п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ – явку с повинной, на основании ч. 2 ст. 61 УК РФ – признание вины, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении неработающей жены.

Обстоятельств, отягчающих наказание Гаджиева ****** предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Учитывая ******ические обстоятельства совершенного деяния, положительные данные о личности подсудимого Гаджиева ****** и его семейное положение, принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности содеянного, и наличие на иждивении малолетних детей, неработающей жены, суд приходит к выводу о необходимости назначения Гаджиеву ****** наказания не связанное с лишением свободы, в виде штрафа и не находит оснований для применения положений ст. ст. 64, УК РФ, а также суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с УК РФ.

Суд считает возможным не назначать подсудимому предусмотренное санкцией ч. 4 ст. 291 УК РФ дополнительное наказание в виде лишения права занимать определённые должности и заниматься определённой деятельностью, так как преступление не связано с исполнением им каких-либо должностных обязанностей.

Вопрос о судьбе вещественных доказательств по уголовному делу суд разрешает в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Гаджиева ****** виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 4 ст. 291 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 2 000 000 (двух миллионов) рублей.

Реквизиты для оплаты штрафа: Расчетный счет: 40101810045250010041Банк получателя: Главное управление Банка России по Центральному федеральному округу г. Москвы (ГУ Банка России по ЦФО) БИК 044525000 Получатель: УФК по г. Москве (ГСУ СК России по г. Москве л/с 04731А59170) ИНН 7704773754, КПП 770401001 ОКТМО: 45374000 ОКАТО: 45286552000 КБК 41711621010016000140 «денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений и возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в федеральный бюджет».

Меру пресечения Гаджиеву *** в виде домашнего ареста до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, после вступления приговора в законную силу отменить.

В случае замены штрафа на лишение свободы зачесть в срок отбытия наказания время задержания в порядке ст.91 УПК РФ с 08 августа 2018 года по 09 августа 2018 года, а также с 10 августа 2018 года по 24 июня 2019 года, и с 24 июня 2019 года по день вступления приговора в законную силу время содержания под домашним арестом согласно требованиям ст. 72 УК РФ.

Вещественные доказательства оставить по местам их хранения, после вступления приговора в законную силу.

Арест, наложенный на имущество на основании постановления Басманного районного суда г. Москвы от 05 октября 2018 года в виде недвижимости: квартиру, расположенную по адресу: г. Москва, ул. Большая Черемушкинская, д. 14, корп. 2, кв. 41, кадастровый номер 77:06:0002013:3205 – оставить до исполнения приговора в части взыскании штрафа.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащемся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Ходатайство об участии в суде апелляционной инстанции осужденный вправе заявить в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора и в тот же срок со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы.

Председательствующий Ю.Б. Лекомцева