Постановление о назначении административного наказания

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о назначении административного наказания

01 октября 2018 года город Москва

Судья Замоскворецкого районного суда г. Москвы Варанкина Ю.С., рассмотрев материалы дела об административном нарушении по ч.2 ст.15.27 КоАП РФ в отношении

ООО «Ювелирный дом «Шаховской», юридический адрес: г. Москва, 1-й Голутвинский пер., 6, ИНН 7719760684, дата регистрации 30.09.2010, сведений о привлечении к административной ответственности не имеется,

У С Т А Н О В И Л:

ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» включено в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» осуществляет оптовую торговлю золотом и другими драгоценными металлами (код ОКВЭД 51.52.23), по адресу: г. Москва, 1-й Голутвинский переулок, дом 6, и в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ) на ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом, по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) не позднее 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом.

Порядок представления информации в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 7 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ устанавливается Правительством РФ.

Данный порядок установлен «Положением о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям», утвержденным постановлением Правительством РФ от 19 марта 2014 года № 209 (далее - Положение).

В соответствии с пунктами 7, 8 Положения, информация о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом представляется в Росфинмониторинг в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через интернет-портал Службы, либо на машинном носителе. Формат представления информации определяется Росфинмониторингом.

Росфинмониторингом издан приказ от 22 апреля 2015 года № 110 «Об утверждении инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Инструкция, утвержденная приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 года № 110).

Установлено, что при формировании и направлении в Росфинмониторинг сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» допущены нарушения требований пункта 3.1 Инструкции, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 года № 110.

В частности, ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» в отдельных ФЭС (формализованное электронное сообщение), направленных в Росфинмониторинг, некорректно заполнен показатель «Дата совершения операции» (приведен в блоке показателей «Сведения об операции (сделке)»), а именно: в ФЭС № 00000584 от 10.11.2017 года указана дата совершения операции 27.10.2017 года, следовало указать 03.11.2017 года, когда ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах на сумму 2.643.200 рублей по товарной накладной № 134 от 03.11.2017 года в рамках Генерального соглашения № ДМ/2/16 от 18.01.2016 года, заключенного с ОАО «КОЮЗ» (ИНН 4401001009).

ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» в отдельных ФЭС, направленных в Росфинмониторинг, некорректно заполнены показатели «Назначение платежа», «Характеристика операции» (приведены в блоке показателей «Сведения об операции (сделке)»), а именно: 1) в ФЭС № 00000561 от 02.11.2017 года товарная накладная № 129 датирована 27.10.2017 года, следовало указать 26.10.2017 года, когда ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» по данной накладной совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах на сумму 2.619.600 рублей в рамках Генерального соглашения № ДМ/2/16 от 18.01.2016 года, заключенного с ОАО «КОЮЗ» (ИНН 4401001009); 2) в ФЭС № 00000770 от 22.12.2017 года товарная накладная № 180 датирована 22.12.2017 года, следовало указать 14.12.2017 года, когда ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» по данной накладной совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах на сумму 2.645.996 рублей 60 копеек в рамках Генерального соглашения № ДМ/6/17 от 09.03.2017 года, заключенного с ООО «Империал» (ИНН 4401172766); 3) в ФЭС № 00000806 от 22.12.2017 года товарная накладная от 21.12.2017 года имеет номер 191, следовало указать 192, по данной накладной ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах на сумму 11.434.860 руб. 80 копеек в рамках Генерального соглашения № ДМ/43/15 от 30.11.2015 года, заключенного с ОАО «МЮЗ» (ИНН 7724181241).

ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» в отдельных ФЭС, направленных в Росфинмониторинг, некорректно заполнены показатели «Сумма операции в валюте ее проведения», «Сумма операции в рублевом эквиваленте» (приведены в блоке показателей «Сведения об операции (сделке)»), а именно: в ФЭС № 00000532 от 26.10.2017 года указана сумма операции 5.320.536 рублей 20 копеек, следовало указать 5.320.536 рублей 29 копеек, на которую ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах по товарной накладной № 121 от 20.10.2017 года в рамках Генерального соглашения № ДМ/2/16 от 18.01.2016 года, заключенного с ОАО «КОЮЗ» (ИНН 4401001009); в ФЭС № 00000765 от 22.12.2017 года указана сумма операции 15.952.568 рублей, следовало указать 15.962.568 рублей, на которую ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах по товарной накладной № 175 от 11.12.2017 года в рамках Генерального соглашения № ДМ/18/2017 от 05.12.2017 года, заключенного с ООО ЮЗ «ВЕРОНИКА» (ИНН 4401150307).

Таким образом, ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» представило в Росфинмониторинг недостоверные сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с сообщениями: ФЭС № 00000532 от 26.10.2017 года, № 00000561 от 02.11.2017 года, № 00000584 от 10.11.2017 года, № 00000770 от 22.12.2017 года, № 00000806 от 22.12.2017 года, № 00000765 от 22.12.2017 года.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» были представлены в Росфинмониторинг сведения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленного срока, а именно: юридическим лицам были произведены отгрузки аффинированного золота в гранулах по следующим товарным накладным:

от 20.10.2017 года № 121 на сумму 5.320.536 рублей 29 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 25.10.2017 года; сообщение по данной операции № 00000532 направлено 26.10.2017 года; нарушение срока составило 1 день;

от 15.11.2017 года № 152 на сумму 14.864.578 рублей 00 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 20.11.2017 года; сообщение по данной операции № 00000662 направлено 20.11.2017 года; нарушение срока составило 4 дня;

от 11.12.2017 года № 175 на сумму 15.962.568 рублей 00 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 14.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000765 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 6 дней.

от 12.12.2017 года № 176 на сумму 11.343.906 рублей 40 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 15.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000766 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 5 дней;

от 13.12.2017 года № 178 на сумму 2.835.976 рублей 60 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 18.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000768 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 4 дня;

от 14.12.2017 года № 180 на сумму 2.645.996 рублей 60 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 19.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000770 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 3 дня;

от 15.12.2017 года № 181 на сумму 5.671.953 рубля 20 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть

направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 20.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000771 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 2 дня;

от 15.12.2017 года № 184 на сумму 19.685.397 рублей 20 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 20.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000774 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 2 дня;

от 15.12.2017 года № 185 на сумму 5.221.618 рублей 00 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 20.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000775 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 2 дня;

от 18.12.2017 года № 187 на сумму 8.357.763 рублей 00 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 21.12.2017 года; сообщение по данной операции № 00000801 направлено 22.12.2017 года; нарушение срока составило 1 день.

Законный представитель ООО «Ювелирный дом «Шаховской» Большаков В.Ю. в суде вину признал.

Виновность ООО «Ювелирный дом «Шаховской» в совершении административного правонарушения подтверждается следующими доказательствами: актом проверки от 30.07.2018 с приложениями, протоколом об административном правонарушении, другими материалами.

Исследовав материалы дела, оценив в совокупности собранные по делу доказательства, суд признает их достоверными и достаточными для признания ООО «Ювелирный дом «Шаховской» виновным в совершении административного правонарушения, а его действия квалифицирует по ч.2 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Частью 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность действия (бездействие), предусмотренные настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных настоящей статьи.

При таких обстоятельствах суд не находит возможным привлечь ООО «Ювелирный дом «Шаховской» к административной ответственности и исключает из фабулы административного правонарушения, изложенной в протоколе об административном правонарушении, указание на то, что ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» не проводилось обучение в форме дополнительного инструктажа при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных актов Российской Федерации; специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля в ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» Большаков В.Ю. прошел обучение в форме повышения уровня знаний с нарушением установленных законом сроков.

Поскольку нарушение порядка обучения не охватывается диспозицией ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, которая предусматривает ответственность только за ненадлежащее предоставление сведений в уполномоченный орган.

Также суд исключает из фабулы административного правонарушения, изложенной в протоколе об административном правонарушении, указание на то, что ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» в отдельных ФЭС, направленных в Росфинмониторинг, некорректно заполнены показатели «Сумма операции в валюте ее проведения», «Сумма операции в рублевом эквиваленте» (приведены в блоке показателей «Сведения об операции (сделке)»), а именно: в ФЭС № 00000282 от 31.07.2017 года указана сумма операции 5.350.000 рублей, следовало указать 5.350.002 рубля, на которую ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» совершило отгрузку аффинированного золота в гранулах по товарной накладной № 62 от 28.07.2017 года в рамках Генерального соглашения № ДМ/10/17 от 26.05.2017 года, заключенного с ООО «КОНВЕНТ» (ИНН 7743159033); ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» были представлены в Росфинмониторинг сведения об операциях с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленного срока, а именно: юридическим лицам были произведены отгрузки аффинированного золота в гранулах по следующим товарным накладным от 11.08.2017 года № 66 на сумму 26.832.846 рублей 00 коп. - сведения по данной операции, подлежащей обязательному контролю, должны были быть направлены в Федеральную службу по финансовому мониторингу не позднее 16.08.2017 года; сообщение по данной операции № 00000302 направлено 18.08.2017 года; нарушение срока составило 2 дня;

Поскольку на момент рассмотрения дела судом по указанным эпизодам истек предусмотренный ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности.

При назначении наказания суд учитывает характер совершенного административного правонарушения, имущественное положение виновного.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность виновного, судом не установлено. Смягчающее обстоятельство – раскаяние в содеянном.

Учитывая, что ранее виновное лицо к административной ответственности за однородные правонарушения не привлекалось, каких-либо тяжких последствий от деяния виновного не наступило, суть содеянного заключается в формальных нарушениях при заполнении предусмотренной законом отчетности, а также в нарушении сроков ее сдачи в пределах нескольких дней, и расценивая данные обстоятельства в качестве исключительных, на основании ч. 3.2 ст. 4.1 КоАП РФ суд считает возможным назначить наказание в виде назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд

П О С Т А Н О В И Л:

ООО «Ювелирный Дом «Шаховской» признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и подвергнуть административному наказанию в виде штрафа в размере 100 000 руб.

В соответствии с ч. 1.1 ст. 29.10 КоАП РФ разъяснить информацию о получателе штрафа: УФК России по г. Москве; ИНН 7706012716; ГУ Банка России по ЦФО; р/счет 40101810045250010041; БИК 044525000; КПП 770901001; КБК 18811640000016025140.

Разъяснить, что в соответствии с ч.1 ст.32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. При невыполнении указанных действий административный штраф взыскивается принудительно, а лицо, не уплатившее штраф, привлекается к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 КоАП РФ.

Квитанция об уплате штрафа должна быть предоставлена в канцелярию суда.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Ю.С. Варанкина