Постановление об удовлетворении ходатайства (жалобы)

Дело № 3/6-1300/2023 | Замоскворецкий районный суд

№3/6-1300/23

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о продлении срока ареста на имущество

г. Москва 28 декабря 2023 года

Замоскворецкий районный суд г. Москвы в составе председательствующего судьи Коробченко Е.С., при помощнике Шушковой М.А., с участием прокурора Сергова Е.Н., следователя Ильюшина С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании постановление следователя по особо важным делам второго управления по расследованию особо важных дел ( о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по городу Москве Ильюшина С.В. о возбуждении перед судом ходатайства о продлении срока ареста на имущество третьих лиц, по уголовному делу № 12202450048000012,

УСТАНОВИЛ:

Настоящее уголовное дело возбуждено 02.03.2022 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере, то есть по признакам преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ.

Срок предварительного следствия по уголовному делу неоднократно продлевался, в последний раз - 20.12.2023 заместителем председателя Следственного комитета Российской Федерации на 03 месяца 00 суток, а всего до 25 месяцев 00 суток, то есть до 02.04.2024.

Расследованием установлено, что фактический руководитель ЗАО «Космик» Анненков В.И. и неустановленные лица использовали первичные финансово-хозяйственные документы подконтрольных организаций ООО «МСК», ООО «Флитек», ООО «Опттрейдинг», ООО «Агротранском», организовав с указанными юридическими лицами формальный документооборот, и, в нарушение ст.ст. 171,172,252 НК РФ необоснованно отразили в регистрах бухгалтерского и налогового учетов ЗАО «Космик», а также в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль организации заведомо ложные сведения о, якобы, имевшихся расходных операциях по взаимоотношениям ЗАО «Космик» с ООО «МСК», ООО «Флитек», ООО «Опттрейдинг», ООО «Агротранском», которые в период с 01.01.2017 по 28.03.2019 г.г. представили в инспекцию ФНС России № 30 по г. Москве.

Кроме того, Анненков В.И. создал аффилированные организации ООО «Рататуй», ООО «Веркос», ООО «ГудТайм», ООО «Посадфильм», ООО «Анинофильм», ООО «Сибирь Инвест», использующие упрощенную систему налогообложения и путем создания формального документооборота перераспределил между ними часть дохода, фактически полученного ЗАО «Космик», тем самым создал условия для применения льготного режима налогообложения организации, что позволило скрывать фактически полученный доход, занижая тем самым налогооблагаемую базу.

В результате вышеуказанных действий фактического руководителя ЗАО «Космик» Анненкова В.И., в срок до 28.03.2019 не уплачен налог на прибыль организаций за 2017, 2018 гг. и налог на добавленную стоимость за налоговые периоды 1,2,3,4 кварталы 2017 г., 1,2,3,4 кварталы 2018 г. в сумме 279 113 170,76 рублей, то есть в особо крупном размере.

С учетом собранных по делу доказательств к уголовной ответственности привлечен Анненков Владимир Игоревич, 03.06.1965 г.р., которому предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ.

ИФНС России № 30 по г. Москве проведена выездная налоговая проверка ЗАО «Космик» ИНН 7705912697 по результатам которой вынесено решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения № 21/3118 от 03.10.2022, согласно которому недоимка по налогу на добавленную стоимость составила 288 069 502 рубля, недоимка по налогу на прибыль – 201 507 392 рубля и пени – 241 760 299 рублей.

Заключениями экспертов установлено, что недоимка по налогу на добавленную стоимость составила 174 936 446 рублей и пеня – 88 880 036,79 рублей, недоимка по налогу на прибыль составила 104 176 724,76 рубля и пеня – 62 127 613,70 рублей.

Таким образом, установленная в ходе предварительного следствия сумма ущерба по уголовному делу составляет 430 120 821,25 рублей.

Прокуратурой г. Москвы заявлен гражданский иск к ЗАО «Космик» на общую сумму – 456 713 902,36 рублей, из которых недоимка по налогу на добавленную стоимость – 197 700 861 рубль и пени - 100 379 852,52 рубля, недоимка по налогу на прибыль – 99 623 842,76 рубля и пени - 59 009 346,08 рублей.

В ходе предварительного следствия наложен арест на имущество ЗАО «Космик» и Анненкова В.И. на общую сумму 100 423 148,6 рублей, что недостаточно для возмещения причиненного ущерба.

Пресненским районным судом г. Москвы разрешено наложение ареста на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах:

- ООО «ГудТайм» ИНН 7729718547: №№ 40702810638000025124, 40702810938040032741, открытых в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810300014877839, открытом в АО «ЮниКредит Банк»;

- ООО «Сибирь Инвест» ИНН 2465242567 № 40702810738000097748, открытом в ПАО «Сбербанк России»;

- ООО «Рататуй» ИНН 7728823394: №№ 40702810938000006775, 40702810738040034680, открытых в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810900010100913, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810000220000761, открытом ПАО «Московский кредитный банк»; № 40702810100014879422, открытом в АО «ЮниКредит Банк»;

- ООО «Анинофильм» ИНН 7729755450: № 40702810538040034534, открытом в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810700010103686, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810300220000665, открытом в ПАО «Московский кредитный банк»;

- ООО «Посадфильм» ИНН 7729464035: № 40702810600010100970, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810938000043602, открытом в ПАО «Сбербанк России», в пределах суммы ущерба - 432 269 750,54 рублей, запретив собственнику указанного имущества, а также иным физическим и юридическим лицам, действующим от имени собственника, по поручению или в результате иной гражданско-правовой сделки, распоряжаться данным имуществом.

Постановлением Замоскворецкого районного суда г. Москвы срок наложения ареста на денежные средства указанных хозяйственных обществ в пределах суммы 338 079 220,76 рублей продлен до 02.01.2024.

Следствием установлено, что обвиняемый Анненков В.И. является фактическим руководителем и бенефициаром ООО «Сибирь Инвест» ИНН 2465242567, ООО «Веркос» ИНН 7728830497, ООО «ГудТайм» ИНН 7729718547, ООО «Посадфильм» ИНН 7729464035, ООО «Анинофильм» ИНН 7729755450, ООО «Рататуй» ИНН 7728823394.

Так, свидетель Левина О.В. в ходе допроса пояснила, что работала руководителем юридического отдела ЗАО «Космик». Группа компаний «Космик» включала в себя более 10 юридических лиц, а том числе ООО «Посадфильм», ООО «Анинофильм», ООО «Рататуй», ООО «Гудтайм». Фактическим руководителем группы компаний «Космик» является Анненков В.И.

Свидетель Боржович Р.М. пояснил, что работал курьером в компании «Космик». Он доставлял и забирал документы от многих компаний, в том числе ООО «Веркос», ООО «Посадфильм», ООО «Анинофильм», ООО «Рататуй», ООО «ГудТайм», ООО «Сибирь Инвест».

В ходе проведения мероприятий налогового контроля в рамках ст. 92, 94 НК РФ в офисе по адресу: г. Москва, ул. Орджоникидзе, д. 11, стр. 3 обнаружены документы, в том числе ЗАО «Космик», ООО «Сибирь Инвест», ООО «Веркос», ООО «ГудТайм», ООО «Посадфильм», ООО «Анинофильм», ООО «Рататуй».

Также установлено, что в развлекательных центрах «Космик» платежи за товары и услуги принимаются от ООО «Гудтайм» и ООО «Веркос».

Следователь с согласия руководителя следственного органа, обратился в суд с ходатайством о продлении срока ареста, наложенного на имущество, В настоящий момент с целью обеспечения эффективности возмещения ущерба, причиненного налоговым преступлением государству, поступления в бюджетную систему Российской Федерации налоговой задолженности, исполнения приговора в части гражданского иска и пресечения возможности дальнейшего отчуждения имущества (имущественных прав), в соответствии с совместным приказом Генеральной прокуратуры РФ, ФНС РФ, МВД РФ и СК РФ № 286/ММВ-7-2/232@/675/50 от 08.06.2015, у следствия имеется необходимость в продлении срока ареста на денежные средства находящиеся на расчетных счетах:

- ООО «Веркос» ИНН 7728830497: №№ 40702810338000006773, 40702810338040032736, открытых в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810200010100914, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810000220000664, открытом в ПАО «Московский кредитный банк»; № 40702810200014877641, открытом в АО «ЮниКредит Банк»; - ООО «ГудТайм» ИНН 7729718547: №№ 40702810638000025124, 40702810938040032741, открытых в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810300014877839, открытом в АО «ЮниКредит Банк»; - ООО «Сибирь Инвест» ИНН 2465242567 № 40702810738000097748, открытом в ПАО «Сбербанк России»; ООО «Рататуй» ИНН 7728823394: №№ 40702810938000006775, 40702810738040034680, открытых в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810900010100913, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810000220000761, открытом ПАО «Московский кредитный банк»; № 40702810100014879422, открытом в АО «ЮниКредит Банк»; ООО «Анинофильм» ИНН 7729755450: № 40702810538040034534, открытом в ПАО «Сбербанк России»; № 40702810700010103686, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810300220000665, открытом в ПАО «Московский кредитный банк»; ООО «Посадфильм» ИНН 7729464035: № 40702810600010100970, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810938000043602, открытом в ПАО «Сбербанк России», в пределах суммы ущерба - 329 697 672,65 рублей. При этом, целью продления срока наложения ареста в данном случае является предотвращение возможного распоряжения указанным имуществом, что после вынесения приговора может затруднить или сделать невозможным его исполнение в части удовлетворения гражданского иска.

В судебном заседании следователь поддержал свое ходатайство по изложенным в нем доводам и просил его удовлетворить.

Прокурор поддержал ходатайство следователя, указав, что считает его законным и обоснованным.

Остальные участники в зал судебного заседания не явились, надлежащим образом извещен о дате, времени и месте судебного заседания, поэтому согласно ч.4 ст. 115 УПК РФ не явка своевременно извещенных заинтересованных лиц не является препятствием для рассмотрения ходатайства следователя.

Суд, выслушав мнение участников процесса, исследовав документы, приложенные к ходатайству, приходит к следующему.

В соответствии с ч. ч. 1, 3 ст. 115 УПК РФ для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора возбуждает перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия, при этом арест может быть наложен и на имущество, находящееся у других лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия преступления либо финансирования терроризма, преступного сообщества (преступной организации).

Согласно ч. ч. 1, 2 ст. 115.1 УПК РФ срок ареста, наложенного на имущество лиц, указанных в ст. 115 УПК РФ, может быть продлен в случае, если не отпали основания для его применения.

Анализируя представленные материалы, суд приходит к выводу, что ходатайство следователя подлежит удовлетворению, поскольку вынесено в рамках расследуемого уголовного дела, возбуждено уполномоченным лицом, с согласия руководителя следственного органа, с целью обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий, возмещения причиненного ущерба.

Кроме того, суд учитывает, что наложение ареста на имущество само по себе не сопряжено с лишением собственника его имущества либо переходом права собственности к другому лицу, либо государству, вопрос о снятии ареста с имущества может быть впоследствии разрешен как следователем, так и судом при рассмотрении дела по существу либо в порядке гражданского судопроизводства.

Суд продлевает ранее установленные ограничения на срок предварительного следствия, то есть до 02 апреля 2024 года.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 115, 115.1, 165 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство следователя – удовлетворить.

Продлить срок наложения ареста на имущество:

- ООО «Сибирь Инвест» ИНН 2465242567 № 40702810738000097748, открытом в ПАО «Сбербанк России»;

- ООО «Посадфильм» ИНН 7729464035: № 40702810600010100970, открытом в ПАО «МЕТКОМБАНК»; № 40702810938000043602, открытом в ПАО «Сбербанк России», в пределах суммы ущерба - 329 697 672,65 рублей, запретив собственнику указанного имущества, а также иным физическим и юридическим лицам, действующим от имени собственника, по поручению или в результате иной гражданско-правовой сделки, распоряжаться данным имуществом сроком до 02.04.2024.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течении 15 суток со дня вынесения.

Судья:

🔎

Поиск по всем судебным актам

Не нашли нужное решение? Ищите по всей базе из более миллиона судебных актов!

Открыть поиск