Постановление об удовлетворении ходатайства (жалобы)

№3/6-1264/23

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о продлении срока ареста на имущество

г. Москва 27 декабря 2023 года

Замоскворецкий районный суд г. Москвы в составе председательствующего судьи Варанкиной Ю.С., при секретаре Козыревой Е.Ю.,

с участием прокурора Богачевой Е.И.,

следователя Соколова Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании постановление старшего следователя Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по городу Москве майор юстиции Соколова Н.А. о возбуждении перед судом ходатайства о продлении срока ареста на имущество третьих лиц, по уголовному делу № 12202450039000064,

УСТАНОВИЛ:

В производстве второго следственного отдела (по расследованию налоговых преступлений) второго управления по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по городу Москве находится уголовное дело № 1220245003900064, возбуждённое 29.09.2022 в отношении Руденко Е.В. по факту уклонения от оплаты налогов с организации ООО СКФ «Спецстрой» в особо крупном размере, то есть по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ.

Срок предварительного следствия по уголовному делу продлен 11.12.2023 заместителем Председателя Следственного комитета Российской Федерации на 03 месяца 00 суток, а всего до 18 месяцев 00 суток, то есть до 29.03.2024.

Расследованием установлено, что генеральный директор ООО СКФ «Спецстрой» Руденко Е.В., имея умысел на уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере, используя реквизиты двух фиктивных организаций, отразил в регистрах текущего бухгалтерского учета ООО СКФ «Спецстрой», а также в налоговых декларациях по налогу на прибыль организации и налогу на добавленную стоимость за 2017-2019 гг., ложные сведения, касающиеся расходов по взаимоотношениям с фиктивными организациями, якобы выполнившими для налогоплательщика строительно-монтажные работы, после чего поэтапно за период с 20.04.2017 по 28.03.2020 представил вышеуказанные налоговые декларации, содержащие заведомо ложные сведения, в ИФНС России № 4 по городу Москве.

В результате описанных действий Руденко Е.В., ООО СКФ «Спецстрой», согласно решению о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения №13-157/1 от 25.07.2022, не исчислены и не уплачены в полном объеме налог на добавленную стоимость за 2-4 кварталы 2017 года, 1-4 кварталы 2018 года и 1-4 кварталы 2019 года в размере 130 121 933 и налог на прибыль организации за 2017-2019 года в размере 121 905 776 рублей, а всего на общую сумму 252 027 709 рублей, что превышает 45 миллионов рублей, то есть в соответствии с примечанием 1 к ст. 199 УК РФ является особо крупным размером.

ООО СКФ «Спецстрой» по ч. 1 ст. 115 УПК РФ является лицом, несущим по закону материальную ответственность за действия своего генерального директора - подозреваемого Руденко Е.В., в связи, с чем срок, на который налагается арест на имущество не устанавливается.

На основании постановления Чертановского районного суда города Москвы от 19.01.2023 наложен арест на имущество ООО СКФ «Спецстрой» ИНН 6501200925, в виде прекращения расходных операций с денежными средствами, находящимися либо поступающими на все банковские счета и вклады Общества (расчетный рублевый, валютный, транзитный, карточный, депозитный, специальный счет платежного агента, банковского платежного агента), за исключением денежных средств с назначением платежа «заработная плата», в пределах 252 027 709 рублей, находящихся на перечисленных расчетных счетах, срок которого продлен до 29.12.2023.

Следователь с согласия руководителя следственного органа, обратилась в суд с ходатайством о продлении срока ареста, наложенного на имущество, с целью обеспечения эффективности возмещения ущерба, причиненного налоговым преступлением государству, поступления в бюджетную систему Российской Федерации налоговой задолженности, исполнения приговора в части гражданского иска и пресечения возможности дальнейшего отчуждения имущества.

В судебном заседании следователь поддержал свое ходатайство по изложенным в нем доводам и просил его удовлетворить, уточнил срок продления ареста до 29.03.2024.

Прокурор поддержала ходатайство следователя, указав, что считает его законным и обоснованным.

Остальные участники в зал судебного заседания не явились, надлежащим образом извещен о дате, времени и месте судебного заседания, поэтому согласно ч.4 ст. 115 УПК РФ не явка своевременно извещенных заинтересованных лиц не является препятствием для рассмотрения ходатайства следователя.

Суд, выслушав мнение участников процесса, исследовав документы, приложенные к ходатайству, приходит к следующему.

В соответствии с ч. ч. 1, 3 ст. 115 УПК РФ для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора возбуждает перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия, при этом арест может быть наложен и на имущество, находящееся у других лиц, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия преступления либо финансирования терроризма, преступного сообщества (преступной организации).

Согласно ч. ч. 1, 2 ст. 115.1 УПК РФ срок ареста, наложенного на имущество лиц, указанных в ст. 115 УПК РФ, может быть продлен в случае, если не отпали основания для его применения.

Анализируя представленные материалы, суд приходит к выводу, что ходатайство следователя подлежит удовлетворению, поскольку вынесено в рамках расследуемого уголовного дела, возбуждено уполномоченным лицом, с согласия руководителя следственного органа, с целью обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий, возмещения причиненного ущерба.

Кроме того, суд учитывает, что наложение ареста на имущество само по себе не сопряжено с лишением собственника его имущества либо переходом права собственности к другому лицу, либо государству, вопрос о снятии ареста с имущества может быть впоследствии разрешен как следователем, так и судом при рассмотрении дела по существу либо в порядке гражданского судопроизводства.

Суд продлевает ранее установленные ограничения на срок предварительного следствия, то есть до 29 марта 2024 года.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 115, 115.1, 165 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство следователя – удовлетворить.

Продлить срок наложения ареста на имущество ООО СКФ «Спецстрой» ИНН 6501200925, в виде прекращения расходных операций с денежными средствами, находящимися либо поступающими на все банковские счета и вклады ООО СКФ «Спецстрой» (расчетный рублевый, валютный, транзитный, карточный, депозитный, специальный счет платежного агента, банковского платежного агента), за исключением денежных средств с назначением платежа «заработная плата», в пределах 252 027 709 рублей, находящихся на расчетных счетах:

- расчетный счет № 40702810700050019988, открытый в «Тихоокеанский Внешторгбанк» (Открытое акционерное общество) ИНН 6501024719, БИК 046401728;

- расчетный счет № 40702810702500021239, открытый в «Финансовая Корпорация Открытие» в г. Москве (Публичное акционерное общество) ИНН 7706092528, БИК 044525999;

- расчетный счет № 40702810302500022311, открытый в «Финансовая Корпорация Открытие» в г. Москве (Публичное акционерное общество) ИНН 7706092528, БИК 044525999;

- расчетный счет № 40702810002500106362, открытый в «Финансовая Корпорация Открытие» в г. Москве (Публичное акционерное общество) ИНН 7706092528, БИК 044525999;

- расчетный счет № 40702810600100002583, открытый в «Финансовая Корпорация Открытие» в г. Хабаровск (Публичное акционерное общество) ИНН 7706092528, БИК 040813704;

- расчетный счет № 40702810601346251165, открытый в «Экспобанк» (Акционерное общество) ИНН 7708397772, БИК 044525460;

- расчетный счет № 40702810500000280242, открытый в «Промсвязьбанк» (Публичное акционерное общество) ИНН 7744000912, БИК 044525555;

- расчетный счет № 40702810008020000046, открытый в «БАНК ВТБ» Центральный в г. Москве (Публичное акционерное общество) ИНН 7702070139, БИК 044525411;

- расчетный счет № 40702810308560001195, открытый в «БАНК ВТБ» Центральный в г. Москве (Публичное акционерное общество) ИНН 7702070139, БИК 044525411;

- расчетный счет № 40702810900010005322, открытый в «Московский кредитный банк» (Публичное акционерное общество) ИНН 7734202860, БИК 044525659;

- расчетный счет № 40702810400010005327, открытый в «Московский кредитный банк» (Публичное акционерное общество) ИНН 7734202860, БИК 044525659;

- расчетный счет № 40702810412040705527, открытый в «Совкомбанк» Корпоративный (Публичное акционерное общество) ИНН 4401116480, БИК 044525360;

- расчетный счет № 40702810212020705527, открытый в «Совкомбанк» Корпоративный (Публичное акционерное общество) ИНН 4401116480, БИК 044525360;

- расчетный счет № 40702810412930705527, открытый в «Совкомбанк» Корпоративный (Публичное акционерное общество) ИНН 4401116480, БИК 044525360;

- расчетный счет № 40702810710000002981, открытый в Акционерный коммерческий банк «Держава» (Публичное акционерное общество) ИНН 7729003482, БИК 044525675;

- расчетный счет № 40702810010000002982, открытый в Акционерный коммерческий банк «Держава» (Публичное акционерное общество) ИНН 7729003482, БИК 044525675

на срок предварительного следствия, то есть до 29 марта 2024 года.

Постановление может быть обжаловано в Московский городской суд в течении 15 суток со дня вынесения.

Судья: