Постановление о назначении административного наказания

Дело № 5-1189/дата (УИД: 77RS0004-02-2021-005319-77)

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

адрес дата

Резолютивная часть оглашена дата.

Мотивированное постановление изготовлено дата.

Судья Гагаринского районного суда адрес фио, рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, в отношении наименование организации, ИНН 7704266514, ОГРН 1037704033465, дата государственной регистрации дата, юридический адрес: адрес, не привлекавшегося к административной ответственности,

установил:

наименование организации совершило неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершив административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Данное правонарушение совершено наименование организации по адресу: адрес дата в 09.50 час., при следующих обстоятельствах.

В период с дата по дата главным государственным инспектором отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Центральному федеральному округу на основании Распоряжения от дата № сумма проведена документарная проверка в отношении наименование организации по соблюдению требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

наименование организации дата включено в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера № .... наименование организации осуществляет оптовую и розничную торговлю ювелирными изделиями, на общество распространяются требования и обязанности, возложенные Федеральным законом от дата № 115-ФЗ как на организацию, осуществляющую скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

При проведении проверки установлено, что наименование организации в период с дата по дата осуществляло операции по купле-продаже изделий из драгоценных металлов.

При проведении проверки в наименование организации выявлены нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. По выявленным нарушениям дата в 09.50 часов составлен соответствующий акт.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента и (или) выгодоприобретателя, установив в отношении физических лиц, в том числе, гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В нарушение подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ наименование организации не осуществляло идентификацию клиентов - юридических лиц, при идентификации клиентов - физических лиц фио, фио, фио, фио, фио, фио не установлены следующие сведения: гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность; адрес места жительства (регистрации) или места пребывания; идентификационный номер налогоплательщика.

В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган.

В нарушение подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ, наименование организации не осуществляло проверку наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и не информировало о результатах такой проверки Росфинмониторинг.

В соответствии с пунктом 37 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от дата № 366 в анкете документально фиксируются: результаты проверки наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения, полученных в соответствии с пунктом 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 7.4 и абзацем вторым пункта 1 статьи 7.5 Федерального закона; сведения о степени (уровне) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая обоснование оценки.

В нарушение пункта 37 Требований, в наименование организации при идентификации фио, фио, фио, фио, фио, фио в анкеты клиентов не внесены сведения: о результатах проверки наличия или отсутствия сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения; сведения о степени (уровне) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 8 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от дата № 203, дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силy новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих прaвил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления; при переводе сотрудника организации на другую постоянную (временную работу) в рамках организации в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками организации, указанными в пунктах 3, 4 настоящего Положения, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.

В нарушение пункта 8 Положения, обучение в форме дополнительного инструктажа в наименование организации при вступлении в силy новых и изменении действующих нормативных правовых актов Российской Федерации в вышеуказанных период не проводилось.

В соответствии с пунктом 2 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных Постановлением Правительства РФ от дата № 667, правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В нарушение пункта 2 Требований, в правила внутреннего контроля наименование организации, утвержденные дата, не внесены изменения, предусмотренные Федеральным законом от дата № 208-ФЗ «О внесение изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в части представления в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю и проведения идентификации клиентов.

В соответствии с пунктом 32А вышеуказанных Требований, программой проверки осуществления внутреннего контроля предусматривается проведение на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренних проверок выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований ФЗ и иных нормативных правовых актов.

В нарушение пункта 32А вышеуказанных Требований, в наименование организации внутренняя проверка выполнения правил внутреннего контроля, требований ФЗ и иных нормативных правовых актов за первое полугодие дата не проводилась.

Таким образом, наименование организации совершило административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, выразившееся в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Законный представитель наименование организации фио в судебное заседание явился, просил производство по делу прекратить на основании ч.1 ст.4.5 КоАП РФ.

Главный государственный инспектор отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Центральному федеральному округу фио в судебное заседание явился, подтвердил обстоятельства, изложенные в процессуальных документах в отношении наименование организации, пояснил, что при составлении протокола об административном правонарушении допущена техническая ошибка в указании даты совершения обществом административного правонарушения: указана дата дата, тогда как правонарушение совершено (выявлено) дата в 09.50 час.

Суд, выслушав явившихся лиц, исследовав материалы дела, приходит к следующему.

В соответствии с КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

В качестве доказательств вины юридического лица наименование организации в материалах дела представлены:

протокол об административном правонарушении от дата, в соответствии с которым, подтверждено событие, время и обстоятельства допущенного обществом вышеуказанного административного правонарушения. Существо правонарушения изложено должностным лицом достаточно полно с учетом диспозиции ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, протокол составлен уполномоченным должностным лицом, в соответствии с требованиями закона, в установленные сроки, в присутствии законного представителя юридического лица;

распоряжение о проведении проверки в отношении наименование организации от дата;

акт проверки юридического лица наименование организации от дата, в котором изложены вышеуказанные выявленные в ходе проверки допущенные обществом нарушения законодательства;

уведомление о постановке на специальный учет от дата № ......

выписка из ЕГРЮЛ в отношении наименование организации;

программа подготовки и обучения кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, утвержденная приказом № 30/12-1 от дата генерального директора наименование организации;

отчеты о результатах осуществления внутреннего контроля;

анкеты физических лиц;

сообщения об операциях;

свидетельства о прохождении инструктажа в июне-августе дата и в дата, в дата;

выписки по счету наименование организации;

правила внутреннего контроля наименование организации и другие материалы дела.

Из вышеуказанных исследованных судом доказательств следует, что наименование организации в соответствии со свидетельством о постановке на специальный учет от дата № ... осуществляет операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней. Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от дата № 115-ФЗ, на наименование организации распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Из представленных в материалы дела доказательств следует, что наименование организации осуществляет свою деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

У суда нет оснований не доверять имеющимся в материалах дела вышеуказанным доказательствам, которые не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства происшедшего.

Оценив доказательства в их совокупности, суд находит установленной и доказанной вину юридического лица наименование организации в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Судом не установлено обстоятельств, указывающих на возможность оговора, а так же не установлено обстоятельств, указывающих на заинтересованность должностного лица в осуществлении административного преследования наименование организации.

Согласно пункта 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

наименование организации не были предприняты необходимые организационные меры по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Следовательно, квалификация действий юридического лица наименование организации по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ осуществлена правильно, оснований для иной квалификации действий общества, прекращении производства по делу при рассмотрении дела судом не установлено.

Квалифицируя действия юридического лица наименование организации по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, суд в основу своего решения принимает вышеперечисленные доказательства, признанные судом допустимыми и относимыми, в совокупности своей достаточными, дополняющими друг друга, оснований которым не доверять не имеется.

Смягчающих ответственность обстоятельств судом не установлено, в распоряжение суда не представлено.

Вместе с тем, одним им обстоятельств, послуживших основанием для привлечения общества к административной ответственности по части 2 статьи  , явилось выявление в ходе проверки нарушение подпункта 4 пункта l статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ, а именно: наименование организации представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с ювелирными изделиями из драгоценных металлов, подлежащих обязательному контролю с нарушением установленного срока по сделкам с наименование организации за период с дата по дата; с наименование организации за период с дата по дата; с наименование организации от дата.

Кроме того, должностным лицом административного органа вменено в вину наименование организации непредоставление в Росфинмониторинг сведений об операциях с ювелирными изделиями из драгоценных металлов, подлежащих обязательному контролю, в рамках договора купли - продажи № 18 от дата, заключенного с фио на поставку подсвечников из серебра 925 пробы за период с дата по дата.

Согласно части 1 статьи   срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.27 названного Кодекса, составляет дата.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от дата № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении », срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков – со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Обязанность направления в уполномоченный орган сведений об с ювелирными изделиями из драгоценных металлов установлена пп.4 п.1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ – не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.

Таким образом, датой совершения административного правонарушения в данном случае является день, следующий за последним днем соответствующего срока, установленного для направления в уполномоченный орган сведений об операциях.

В настоящее время истек срок давности привлечения к административной ответственности в отношении вышеуказанных сделок.

В силу пункта 6 части 1 статьи   истечение срока давности привлечения к административной ответственности является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

Исходя из положений статьи  и пункта 6 части 1 статьи  , по истечении установленных сроков давности привлечения к административной ответственности вопрос об административной ответственности лица, в отношении которого ведется производство по делу, обсуждаться не может.

При таких обстоятельствах указание на неосуществление внутреннего контроля путем невыполнения действий по направлению информации о перечисленных выше операциях, повлекшее непредставление сведений и предоставление сведений с нарушением установленного срока о них в уполномоченный орган, подлежит исключению из объема предъявленного наименование организации обвинения в связи с истечением срока давности привлечения к административной ответственности за данные нарушения.

При назначении наказания, суд принимает во внимание обстоятельства совершенного правонарушения, характер и степень его общественной опасности, в связи с чем, считает необходимым назначить наименование организации наказание в виде административного штрафа в пределах, предусмотренных санкцией ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 3.12, 4.1, 4.3, 29.9 - 29.11 КРФобАП, суд

постановил:

Признать наименование организации виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере сумма

Взыскатель: Управление Федерального казначейства по адрес (МРУ Пробирной палаты России по ЦФО, л.с 04731F93970). Банк получателя: ГУ Банка России по ЦФО адрес. ИНН 9703012020, КПП 770301001, р/с 03211643000000017300, БИК 004525988, КБК 14511601151019000140, ОКТМО 45380000, УИН 0.

Разъяснить, что в силу ч. 1 ст. 32.2 КРФобАП, административный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу.

Постановление может быть обжаловано через Гагаринский районный суд адрес в течение 10 суток со дня его получения в Московский городской суд.

Судья фио