Постановление о назначении административного наказания

Дело № 5-755/21 (УИД: 77RS0004-02-2021-005319-77)

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

адрес 17 июня 2021 года

Судья Гагаринского районного суда адрес (адрес) Артемонова Д.А., рассмотрев дело об административном правонарушении в отношении юридического лица ......,

установил:

Юридическое лицо ... совершило неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, совершив административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Данное правонарушение совершено ... по адресу: адрес ..., при следующих обстоятельствах.

В период с ..., главным государственным инспектором отдела контроля (надзора) за использованием и обращением драгоценных металлов Межрегионального управления Федеральной пробирной палаты по Центральному федеральному округу на основании Распоряжения от 05.04.2021 № сумма проведена документарная проверка в отношении ... по соблюдению требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

... ... включено в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с присвоением ему учетного номера № .... ... осуществляет оптовую и розничную торговлю ювелирными изделиями, на общество распространяются требования и обязанности, возложенные Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ как на организацию, осуществляющую скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

При проведении проверки установлено, что ... в период с ... осуществляло операции по купле-продаже изделий из драгоценных металлов.

При проведении проверки в ... выявлены нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. По выявленным нарушениям ...... составлен соответствующий акт.

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента и (или) выгодоприобретателя, установив в отношении физических лиц, в том числе, гражданство, реквизиты документа, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

В нарушение подпункта 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ ... не осуществляло идентификацию клиентов - юридических лиц, при идентификации клиентов - физических лиц фио, фио, фио, фио, фио, фио не установлены следующие сведения: гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность; адрес места жительства (регистрации) или места пребывания; идентификационный номер налогоплательщика.

В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган.

В нарушение подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ... не осуществляло проверку наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и не информировало о результатах такой проверки Росфинмониторинг.

В соответствии с пунктом 37 «Требований к идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 22.11.2018 № 366 в анкете документально фиксируются: результаты проверки наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения, полученных в соответствии с пунктом 2 статьи 6, пунктом 2 статьи 7.4 и абзацем вторым пункта 1 статьи 7.5 Федерального закона; сведения о степени (уровне) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая обоснование оценки.

В нарушение пункта 37 Требований, в ... при идентификации фио, фио, фио, фио, фио, фио в анкеты клиентов не внесены сведения: о результатах проверки наличия или отсутствия сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения; сведения о степени (уровне) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 8 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03.08.2010 № 203, дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силy новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих прaвил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления; при переводе сотрудника организации на другую постоянную (временную работу) в рамках организации в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками организации, указанными в пунктах 3, 4 настоящего Положения, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.

В нарушение пункта 8 Положения, обучение в форме дополнительного инструктажа в ... при вступлении в силy новых и изменении действующих нормативных правовых актов Российской Федерации в вышеуказанных период не проводилось.

В соответствии с пунктом 2 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В нарушение пункта 2 Требований, в правила внутреннего контроля ..., утвержденные 05.02.2020, не внесены изменения, предусмотренные Федеральным законом от 13.07.2020 № 208-ФЗ «О внесение изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в части представления в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю и проведения идентификации клиентов.

В соответствии с пунктом 32А вышеуказанных Требований, программой проверки осуществления внутреннего контроля предусматривается проведение на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренних проверок выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований ФЗ и иных нормативных правовых актов.

В нарушение пункта 32А вышеуказанных Требований, в ... внутренняя проверка выполнения правил внутреннего контроля, требований ФЗ и иных нормативных правовых актов за первое полугодие 2020 года не проводилась.

В соответствии с подпунктом 4 подпункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье б Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 1 статьи б Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает сумма (далее - пороговое значение), а по своему характеру относится к купле - продаже драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них.

В соответствии с пунктом 4 Информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10.02.2016 № 50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли», обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В соответствии с пунктом б Информационного письма от 10.02.2016 № 50, сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя в рамках купли продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма от 10.02.2016 № 50 в случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.

В нарушение подпункта 4 пункта l статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ... представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с ювелирными изделиями из драгоценных металлов, подлежащих обязательному контролю с нарушением установленного срока.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, ... не представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с ювелирными изделиями из драгоценных металлов, подлежащих обязательному контролю, в рамках договора купли - продажи № 18 от 19.11.2020, заключенного с фио на поставку подсвечников из серебра 925 пробы.

Таким образом, ... совершило административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ, выразившееся в неисполнении законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Законный представитель ... в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом.

Суд, исследовав материалы дела, приходит к следующему:

В соответствии с КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Судом в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 29.7 КоАП РФ исследовались материалы дела, собранные в подтверждение вины ....

В качестве доказательств вины юридического лица ... в материалах дела представлены:

протокол об административном правонарушении от ..., в соответствии с которым, подтверждено событие, время и обстоятельства допущенного обществом нарушения. Существо правонарушения изложено должностным лицом достаточно полно с учетом диспозиции ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, протокол составлен уполномоченным должностным лицом, в соответствии с требованиями закона, в установленные сроки, в присутствии законного представителя юридического лица;

распоряжение о проведении проверки юридического лица от ...;

акт проверки юридического лица ... от ..., в котором изложены вышеуказанные выявленные в ходе проверки допущенные обществом нарушения законодательства;

уведомление о постановке на специальный учет от ... № ...;

выписка из ЕГРЮЛ в отношении ...;

Программа подготовки и обучения кадров в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, утвержденная приказом № ... генерального директора ...;

отчеты о результатах осуществления внутреннего контроля;

анкеты физических лиц;

сообщения об операциях;

свидетельства о прохождении инструктажа в ...;

выписки по счету ...;

правила внутреннего контроля ... и другие материалы дела.

Из вышеуказанных исследованных судом доказательств следует, что ... в соответствии со свидетельством о постановке на специальный учет от ... № ... осуществляет операции с ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней. Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, на ... распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Из представленных в материалы дела доказательств следует, что ... осуществляет свою деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

У суда нет оснований не доверять имеющимся в материалах дела вышеуказанным доказательствам, которые не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства происшедшего.

Оценив доказательства в их совокупности, суд находит установленной и доказанной вину юридического лица ... в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

Судом не установлено обстоятельств, указывающих на возможность оговора, а так же не установлено обстоятельств, указывающих на заинтересованность должностного лица в осуществлении административного преследования ....

Согласно пункта 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

... не были предприняты необходимые организационные меры по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Следовательно, квалификация действий юридического лица ... по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ осуществлена правильно, оснований для иной квалификации действий общества, прекращении производства по делу при рассмотрении дела судом не установлено.

Квалифицируя действия юридического лица ... по ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, суд в основу своего решения принимает вышеперечисленные доказательства, признанные судом допустимыми и относимыми, в совокупности своей достаточными, дополняющими друг друга, оснований которым не доверять не имеется.

Смягчающих ответственность обстоятельств судом не установлено, в распоряжение суда не представлено.

При назначении наказания, суд принимает во внимание обстоятельства совершенного правонарушения, характер и степень его общественной опасности, в связи с чем, считает необходимым назначить ... наказание в виде административного штрафа в пределах, предусмотренных санкцией ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 3.12, 4.1, 4.3, 29.9 - 29.11 КРФобАП, суд

постановил:

Признать ... виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере сумма

Взыскатель: ....

Разъяснить, что в силу ч. 1 ст. 32.2 КРФобАП, административный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу.

Постановление может быть обжаловано через Гагаринский районный суд адрес в течение 10 суток со дня его получения в Московский городской суд.

Судья фио