Постановление о назначении административного наказания

Дело № 5-344/17

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

адрес дата

Резолютивная часть оглашена: дата.

Мотивировочная часть изготовлена: дата.

Судья Гагаринского районного суда адрес фио, рассмотрев материалы административного дела в отношении юридического лица наименование организации, ОГРН ..., юридический адрес: адрес, привлекаемого к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КРФобАП),

установил:

Юридическое лицо наименование организации совершило неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю в Федеральную службу по финансовому мониторингу, совершив административное правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Данное правонарушение совершено наименование организации в период с время часов дата по время часов дата по адресу: телефон, Москва, адрес, при следующих обстоятельствах.

Государственной инспекцией пробирного надзора по адрес и адрес федерального казенного наименование организации дата представителю наименование организации фио был вручен запрос от дата № 30-16-09-12/1856 о представлении в Госинспекцию заверенных копий документов по организации и осуществлению внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а именно: выписки из ЕГРЮЛ с указанием паспортных данных и мест регистрации учредителей и руководителей организации; правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; приказов о назначении генерального директора, главного бухгалтера и специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля; документов, подтверждающих квалификацию специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля; свидетельств о прохождении генеральным директором, главным бухгалтером, а также специальным должностным лицом обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в форме целевого инструктажа; утвержденного руководителем организации перечня работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; документов учета прохождения работниками, включенными в перечень, обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; справки из налоговой инспекции об открытых счетах в кредитных организациях; расширенных выписок о движении денежных средств по счетам организации за период с дата по настоящее время с указанием номеров и дат платежных поручений, наименований и ИНН плательщиков и получателей, с указанием назначения платежей, сумм и видов платежей, дат принятия поручений банками; штатного расписания.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 2474) следующие документы: объяснение генерального директора наименование организации фио о том, что основным видом деятельности наименование организации является агентская деятельность по закупке импортных товаров и оказание консультационных услуг, наименование организации (далее Агент) заключает агентские договоры с российскими организациями на предоставление услуг по закупке товаров у иностранного поставщика (по поручению Принципала Агент от своего имени, но за счет Принципала заключает внешнеэкономический контракт на закупку товаров), оказывает консультационные услуги по вопросам таможенного оформления, поступивший товар передается Принципалам по актам приема передачи, Агент за оказываемые услуги получает вознаграждение, права собственности на товар не имеет; приказы о назначении генерального директора и главного бухгалтера; правила внутреннего контроля, утвержденные дата; штатное расписание; выписки о движении денежных средств по счетам организации за период с дата по дата.

дата представителю наименование организации был вручен запрос от дата № 30-16-09-12/15 о представлении в Госинспекцию документов, являющихся основанием/подтверждением (договоры, товарные накладные) совершения операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них со следующими контрагентами: наименование организации (ИНН 7704589730), наименование организации (ИНН 5024060343), наименование организации (ИНН ...), наименование организации (ИНН 7704535823), наименование организации (ИНН 772913252164) за период с дата по настоящее время.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 61), агентские договоры, заключенные с наименование организации, наименование организации, наименование организации, наименование организации, наименование организации; акты приема – передачи материальных ценностей; отчеты агента; справка из налоговой инспекции об открытых счетах в кредитных организациях.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 89) Инвойс № 1713 от дата о поставке наименование организации от наименование организации, в соответствии с контрактом № 262/2015-СН от дата, ювелирных изделий из серебра 925 пробы на сумму сумма; акт государственного контроля от дата; пояснительная записка от генерального директора наименование организации фио о том, что действие закона 115ФЗ от дата не распространяется на осуществляемую наименование организации деятельность, в связи с чем документы, указанные в запросе от дата № 1856 не представлены.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 189) дополнительные документы по запросу от дата № 30-16-09-12/15.

дата представителю наименование организации был вручен запрос от дата № 30-16-09-11/180 о представлении в Госинспекцию следующих документов: пояснения к акту приемки - передачи материальных ценностей от дата, в котором должны быть указаны, переданные наименование организации (ИНН 772913252164) ювелирные изделия из драгоценных металлов, изделия со вставками из драгоценных камней, их наименование, вид и проба драгоценного металла, вид и вес драгоценных камней, общая стоимость товара; пояснения к акту приемки - передачи материальных ценностей от дата, в котором должны быть указаны, переданные наименование организации (ИНН ...) ювелирные изделия из драгоценных металлов, изделия со вставками из драгоценных камней, их наименование, вид и проба драгоценного металла, вид и вес драгоценных камней, общая стоимость товара; пояснения к акту приемки - передачи материальных ценностей от дата, в котором должны быть указаны, переданные наименование организации (ИНН 5024060343) ювелирные изделия из драгоценных металлов, изделия со вставками из драгоценных камней, их наименование, вид и проба драгоценного металла, вид и вес драгоценных камней, общая стоимость товара; копии контракта № 262/2015-СН от дата, заключенного с наименование организации; копии платежных документов об оплате товаров, поставленных по контракту.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 231) документы, указанные в запросе от дата № 30-16-09-11/180.

дата в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлен запрос (исх. № 30-16-09-10/198) о наличии у наименование организации личного кабинета на сайте Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее – Росфинмониторинг); о представлении наименование организации в Росфинмониторинг сведений об операциях с денежными средствами и иным имуществом, совершенных в период с дата по настоящее время в рамках следующих договоров: контракта № 262/2015-СН от дата, заключенного с наименование организации; агентского договора № 31 от дата, заключенного с ООО наименование организации (ИНН 772913252164); агентского договора № 30 от дата, заключенного с наименование организации (ИНН ...); агентского договора № 11 от дата, заключенного с наименование организации (ИНН 5024060343).

дата из Росфинмониторинга (исх. от дата № дата/1717) в Госинспекцию (вх. № 271) поступил ответ, что наименование организации дата представило 1 (одно) сообщение об операциях с денежными средствами и иным имуществом, осуществленных в рамках договора, заключенного с наименование организации, по остальным агентским договорам, указанным в запросе, сообщения не поступали.

дата представителю наименование организации был вручен запрос от дата № 30-16-09-11/235 о представлении в Госинспекцию копий (скриншоты экрана монитора) сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, направленных в Федеральную службу по финансовому мониторингу за период с дата по настоящее время, либо реестр сообщений с указанием реквизитов товарных накладных, платежных поручений и договоров, дат совершения операций, сумм, номеров сообщений, дат их представления в Росфинмониторинг, статуса сообщений, фамилий лиц направивших сообщения.

дата от наименование организации в Госинспекцию поступили (вх. № 305) документы, указанные в запросе от дата № 30-16-09-11/235.

Из представленных документов следует, что наименование организации осуществляет свою деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В нарушение пункта 2 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ в наименование организации специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля не назначено.

В нарушение пункта 2 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемыми организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от дата № 667, правила внутреннего контроля наименование организации, утвержденные дата, не приведены в соответствие с данным постановлением; в правила не включены следующие программы осуществления внутреннего контроля, предусмотренные пунктом 4 Требований: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ; правила не приведены в соответствие с изменениями, внесенными Федеральными законами от дата № 423, № 424 «О внесении изменений в Федеральный закон от дата № 115-ФЗ», а именно: в правила не внесены изменения, касающиеся иностранных структур без образования юридического лица и идентификации физических лиц при покупке ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней.

В нарушение пункта 2 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от дата № 203, перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в наименование организации не утвержден.

Обучение кадров в форме дополнительного инструктажа в наименование организации при вступлении в силу новых и изменении действующих нормативных правовых актов Российской Федерации: Указа Президента РФ от дата N 109 «О мерах по выполнению резолюции Совета Безопасности ООН 2231 от дата»; Федерального закона от дата N 215-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»; Федерального закона от дата N 288-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»; Федерального закона от дата N 374-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии терроризму» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления дополнительных мер противодействия терроризму и обеспечения общественной безопасности»; Постановления Правительства Российской Федерации от дата N 933 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации»; Федерального закона от дата N 471-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" и разъяснениями Росфинмониторинга в сфере ПОД/ФТ: информационное сообщение от дата «Об информировании субъектов Федерального закона от дата № 115-ФЗ «О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; информационное письмо № 52 от дата «О порядке предоставления сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (за исключением кредитных организаций»; информационное сообщение от дата «Об информировании субъектов Федерального закона от дата № 115-ФЗ «О противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» не проводилось.

Главный бухгалтер наименование организации фио (приказ о назначении № 2 от дата) до настоящего времени не прошла обучение в форме целевого инструктажа и повышение уровня знаний, генеральный директор наименование организации фио (приказ о назначении б/н от дата) не прошел обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

В нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ, наименование организации не представило в Росфинмониторинг сведения об операциях с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а именно:

в рамках агентского договора № 11 от дата, заключенного с наименование организации ИНН телефон (принципал), наименование организации являясь агентом, получило денежные средства за наручные часы со вставками из драгоценных камней (акт приемки-передачи материальных ценностей от дата) по платежным поручениям № 28 от дата на сумму сумма, № 29 от дата на сумму сумма на общую сумму сумма (сообщение должно было быть представлено в Росфинмониторинг не позднее дата);

в рамках агентского договора № 31 от дата, заключенного с ООО наименование организациифио ИНН 772913252164 (принципал), наименование организации являясь агентом, получило денежные средства за ювелирные изделия из серебра 925 пробы (акт приемки-передачи материальных ценностей от дата) по платежным поручениям № 28 от дата на сумму сумма, № 29 от дата на сумму сумма, № 61 от дата на сумму сумма на общую сумму сумма (сообщение должно было быть представлено в Росфинмониторинг не позднее дата);

в рамках агентского договора № 30 от дата, заключенного с наименование организации ИНН телефон (принципал), наименование организации являясь агентом, получило денежные средства за ювелирные изделия из серебра 925 пробы и золота 750 пробы со вставками из драгоценных камней (акт приемки-передачи материальных ценностей от дата) по платежным поручениям № 79 от дата на сумму сумма, № 183 от дата на сумму сумма на общую сумму сумма (сообщение должно было быть представлено в Росфинмониторинг не позднее дата).

Законный представитель наименование организации фио в судебное заседание явился, вину в совершении административного правонарушения полностью признал, обстоятельства, изложенные в протоколе об административном правонарушении, полностью подтвердил.

Представитель Государственной инспекции пробирного надзора по адрес и адрес фио в судебное заседание явился, пояснил, что обществом допущены нарушения требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, изложенные в протоколе об административном правонарушении.

Суд, выслушав явившихся лиц, исследовав материалы дела, приходит к следующему:

Частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи.

Судом в соответствии с требованиями ч. 2 ст. 29.7 КРФобАП исследовались материалы дела, собранные в подтверждение вины наименование организации.

В качестве доказательств вины юридического лица наименование организации в материалах дела представлены:

протокол об административном правонарушении от дата, в соответствии с которым, подтверждено событие, время и обстоятельства допущенного обществом нарушения. Существо правонарушения изложено должностным лицом достаточно полно с учетом диспозиции ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, протокол составлен уполномоченным должностным лицом, в соответствии с требованиями закона, в установленные сроки, нарушений оформления административного материала не выявлено;

копия свидетельства о постановке на специальный учет от дата № 0160024426;

требования о предоставлении документов и информации от дата, от дата, от дата, от дата, от дата;

выписка из ЕГРЮЛ;

правила внутреннего контроля наименование организации, утвержденные дата;

штатное расписание;

выписка с дата по дата наименование организации;

выписка с дата по дата наименование организации;

сведения об открытых (закрытых счетах) кредитных организаций;

копии агентских договоров с наименование организации, с наименование организации, с наименование организации, с наименование организации, с наименование организации с отчетами агента;

декларации на товары;

копия инвойса № 1713 от дата;

акт государственного контроля от дата;

квитанции на анализ и клеймение;

платежное поручение № 232 от дата;

акты приема-передачи материальных ценностей наименование организации от дата, наименование организации от дата, наименование организации от дата, ООО Кадо» от дата, наименование организации от дата, наименование организации от дата, наименование организации от дата;

контракт № КТ15 от дата;

контракт № 262/2015-СН от дата;

заявления на перевод валюты для печати;

пояснения к актам приема-передачи материальных ценностей с расшифровками;

скриншот экрана монитора с сообщением в Федеральную службу по финмониторингу от дата.

Из вышеуказанных исследованных судом доказательств следует, что наименование организации в соответствии со свидетельством о постановке на специальный учет дата № 0160024426 осуществляет оптовую торговлю ювелирными изделиями из драгоценных металлов и драгоценных камней (ОКВЭД 51.47.34). Таким образом, в соответствии со статьей 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от дата № 115-ФЗ (далее - Федеральный закон от дата № 115-ФЗ) на наименование организации распространяются требования и обязанности, установленные указанным законом по принятию мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

В соответствии с пунктом 2 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемыми организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от дата № 667, правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В силу п. 2 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от дата № 203 (далее Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от дата № 203) руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с пунктом 3 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от дата № 203, в перечень, предусмотренный пунктом 2 настоящего Положения, организацией (за исключением организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - деятельность на финансовом рынке)), включаются следующие сотрудники:

а) руководитель организации;

б) руководитель филиала организации;

в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

г) специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (далее - специальное должностное лицо);

д) главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;

е) руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии);

ж) сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии;

з) иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.

В соответствии с пунктом 6 Положения, утвержденного приказом от дата № 203, Росфинмониторинга обучение кадров организации проводится в следующих формах: вводный инструктаж; дополнительный инструктаж; целевой инструктаж; повышение уровня знаний в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с пунктом 8 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от дата № 203, дополнительный инструктаж проводится специальным должностным лицом не реже одного раза в год либо в следующих случаях: при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при утверждении организацией новых или изменении действующих правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления; при переводе сотрудника организации на другую постоянную работу (временную работу) в рамках организации в случае, когда имеющихся у него знаний в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма недостаточно для соблюдения законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; при поручении сотруднику организации работы, выполняемой сотрудниками организации, указанными в пунктах 3, 4 настоящего Положения, но не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда выполнение такой работы не влечет изменения условий заключенного с сотрудником трудового договора.

В соответствии с пунктом 10 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от дата № 203, обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций, однократное обучение в форме целевого инструктажа должны пройти руководитель и главный бухгалтер организации в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей.

В соответствии с пунктом 12 Положения, утвержденного приказом Росфинмониторинга от дата № 203, повышение уровня знаний не реже одного раза в три года проходят специальное должностное лицо, руководитель и главный бухгалтер организации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от дата № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает сумма (далее – пороговое значение), а по своему характеру относится к купле – продаже драгоценных металлов, драгоценных камней и ювелирных изделий из них.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, указанным в статье 6 Федерального закона от дата № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 1 положения «О Федеральной службе по финансовому мониторингу», утвержденного Указом Президента РФ от дата № 808, Федеральная служба по финансовому мониторингу (далее – Росфинмониторинг) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по выработке государственной политики, нормативно-правовому регулированию в этой сфере и координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти. Согласно подпунктам 3 и 7 пункта 6 данного положения Росфинмониторинг имеет право давать разъяснения по вопросам, относящимся к компетенции службы, разрабатывать и утверждать в пределах своих полномочий методические материалы.

В соответствии с пунктом 4 Информационного письма Росфинмониторинга от дата № 50 «О применении отдельных норм законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли» (далее – Информационное письмо Росфинмониторинга № 50) обязательному контролю в рамках одной сделки (договора) подлежат с одной стороны - передача товара (операции с имуществом), с другой стороны - платежи за товар (операции с денежными средствами), при условии, что сумма платежа или стоимость товара равна или превышает пороговое значение, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной пороговому значению, или превышает его.

В соответствии с пунктом 6 Информационного письма Росфинмониторинга № 50 сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя в рамках купли – продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В соответствии с пунктом 8 Информационного письма Росфинмониторинга № 50 в случае, если стоимость отдельной партии товара либо сумма отдельного платежа по договору (сделке) меньше порогового значения, каждый раз, когда сумма платежей и/или стоимость нескольких партий товара достигнет порогового значения, организация (индивидуальный предприниматель) представляет сведения как об операциях, подлежащих обязательному контролю.

В соответствии с пунктом 16 Информационного письма Росфинмониторинга № 50, согласно статье 1005 ГК РФ по агентскому договору одна сторона (Агент) обязуется по поручению другой стороны (Принципала) юридические и иные действия от своего имени, но за счет принципала либо от имени и за счет принципала. При этом действия Агента в рамках агентского договора направлены на совершение сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий. В этой связи, операции как с денежными средствами, так и с имуществом при скупке, купле – продаже драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий в совершаемые в рамках агентского договора будут подлежать обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, если сумма на которую они совершаются равна или превышает пороговое значение.

В соответствии с пунктом 17 Информационного письма Росфинмониторинга № 50, согласно положениям статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом. Руководствуясь позицией, изложенной в пункте 16 настоящего Информационного письма, агент оказывает услугу как принципалу по реализации/приобретению имущества, так и покупателю/продавцу по приобретению/реализации такого имущества. В этой связи в целях Федерального закона № 115-ФЗ клиентами по отношению к агенту являются как принципал, так и покупатель/продавец имущества. Руководствуясь положениями статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ в части определения понятия «клиента», подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, статьи 1005 ГК РФ сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках агентского договора, представляются агентом.

При этом агент, в рамках агентского договора на приобретение товара принципалом представляет в Росфинмониторинг следующие сведения:

- по факту поставки (отгрузки) товара от продавца агенту;

- по факту поставки (отгрузки) товара агентом принципалу;

- по факту поставки (отгрузки) товара от продавца принципалу (при наличии сведений);

- по факту получения денежных средств агентом от принципала для приобретения товара;

- по факту перечисления денежных средств агентом продавцу;

- по факту перечисления денежных средств принципалом продавцу (при наличии сведений).

При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в пп. 1 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается принципал.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона от дата N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней - изделия, изготовленные из драгоценных металлов и их сплавов и имеющие пробы не ниже минимальных проб, установленных Правительством Российской Федерации, в том числе изготовленные с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней, других материалов природного или искусственного происхождения или без них, за исключением монет, прошедших эмиссию, и государственных наград, статут которых определен в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее также - ювелирные и другие изделия из драгоценных металлов), либо изделия, изготовленные из материалов природного или искусственного происхождения с использованием различных видов декоративной обработки, со вставками из драгоценных камней.

Из представленных в материалы дела доказательств следует, что наименование организации осуществляет свою деятельность с нарушением требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

У суда нет оснований не доверять имеющимся в материалах дела документам, которые не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства происшедшего.

Оценив доказательства в их совокупности, суд находит установленной и доказанной вину юридического лица наименование организации в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КРФобАП.

Судом не установлено обстоятельств, указывающих на возможность оговора, а так же не установлено обстоятельств, указывающих на заинтересованность должностного лица в осуществлении административного преследования наименование организации.

Согласно пункта 2 статьи 2.1 КоАП РФ, юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

наименование организации не были предприняты необходимые организационные меры по исполнению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что привело к нарушению подпункта 4 пункта 1 и пункта 2 статьи 7 Федерального закона от дата № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; пункта 2 «Требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемыми организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденных постановлением Правительства РФ от дата № 667; пунктов 2, 8, 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного приказом Федеральной службой по финансовому мониторингу от дата № 203.

Следовательно, квалификация действий юридического лица наименование организации по ч.2 ст. 15.27 КРФобАП осуществлена правильно, оснований для иной квалификации действий общества, прекращении производства по делу при рассмотрении дела судом не установлено.

Квалифицируя действия юридического лица наименование организации по ч.2 ст. 15.27 КРФобАП, суд в основу своего решения принимает вышеперечисленные доказательства, признанные судом допустимыми и относимыми, дополняющими друг друга, оснований которым не доверять не имеется.

Смягчающих ответственность обстоятельств судом не установлено, в распоряжение суда не представлено.

При назначении наказания, суд принимает во внимание обстоятельства совершенного правонарушения, характер и степень его общественной опасности, в связи с чем, считает необходимым назначить наименование организации наказание в виде административного штрафа в пределах, предусмотренных санкцией ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 3.12, 4.1, 4.3, 29.9 - 29.11 КРФобАП, суд –

постановил:

Признать наименование организации виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и назначить административное наказание в виде административного штрафа в размере сумма

Взыскатель: Управление Федерального казначейства по адрес (Государственная инспекция пробирного надзора по адрес и адрес л...

Разъяснить, что в силу ч. 1 ст. 32.2 КРФобАП, административный штраф должен быть уплачен не позднее шестидесяти дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу. В соответствии со ст. 20.25 КРФобАП неуплата административного штрафа в срок, предусмотренный КРФобАП, влечет наложение административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного административного штрафа, но не сумма прописью либо административный арест сроком до пятнадцати суток либо обязательные работы на срок до пятидесяти часов.

Постановление может быть обжаловано через канцелярию Гагаринского районного суда адрес в течение 10 суток со дня его получения в Московский городской суд.

Судья фио