Приговор

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Москва 22 мая 2015 года

Измайловский районный суд г. Москвы в составе председательствующего судьи Лавровой Е.Л., при секретаре судебного заседания Черной Е.А.,

с участием государственного обвинителя -старшего помощника прокурора по надзору на особо режимных объектах Семерок А.А.,

защитников-адвокатов Соболева В.А., Карплюка М.С., Пешкова С.В.,

подсудимых Козлова Д.В., Ильченко О.В.,

представителя потерпевшего ************

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

Козлова *************

Ильченко *******************

- обвиняемых в совершении десяти преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, УК РФ, каждого,

У С Т А Н О В И Л:

Козлов Д.В. совершил десять преступлений мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

Ильченко О.В. совершила десять преступлений мошенничества, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крупном размере.

Так, Ильченко О.В. в *************, имея корыстный умысел на совершение хищения чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере, а именно – денежных средств, принадлежащих Федеральному государственному унитарному предприятию ****************** вступила в преступный сговор и вошла в состав организованной группы, заранее объединившейся для совершения тяжкого преступления, в которую помимо нее ********************* вошел Козлов Д.В., а также входили установленное лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство в связи с розыском, (далее –установленное лицо) и неустановленные лица.

Роли соучастников при совершении преступления были распределены следующим образом: неустановленные лица, являясь организаторами преступления, обладая сведениями о финансово-хозяйственной деятельности *************************в части возмещения суммы налога на добавленную стоимость (далее НДС) из Федерального бюджета Российской Федерации, разработали план его совершения, сплотили членов преступной группы, давали указания и координировали их действия, получали и распределяли имущество, добытое преступным путем;

Установленное лицо, руководствуясь корыстными побуждениями, в соответствии с отведенной ему ролью, должен был подыскать организацию, реквизиты которой будут использоваться при заключении мнимой сделки ******************* обеспечить заключение между ними соответствующего договора и впоследствии дополнительных соглашений, а также изготовление фиктивных, но по оформлению соответствующих требованиям бухгалтерского учета первичных финансово-хозяйственных, платежных и договорных документов, организовать их передачу соучастникам из числа сотрудников ****************», подыскать юридические лица, на расчетные счета которых впоследствии направлялись денежные средства, перечисленные с расчетного счета *********************** на расчетный счет *********************** заключенным дополнительным соглашениям с целью их дальнейшего перевода из безналичной формы в наличную и хищения неустановленными лицами;

Ильченко О.В., являясь генеральным директором *****************************», руководствуясь корыстными побуждениями, должна была по указанию установленного лица заключить фиктивный договор **************************, подписывать передаваемые им (установленным лицом) от имени возглавляемой ею организации заведомо подложные дополнительные соглашения к указанному договору, документы о мнимом выполнении со стороны ******************* юридических и бухгалтерских *************************** в рамках данного договора и документы на оплату якобы оказанных услуг, за денежное вознаграждение предоставлять расчетный счет ***************************» для незаконного перечисления на него денежных средств ***************************** и дальнейшего перечисления данных денежных средств на расчетные счета организаций, фактически не осуществляющих предпринимательской деятельности и обладающих признаками фиктивности, подысканных установленным лицом, с целью их перевода неустановленными лицами из безналичной формы в наличную (обналичивание) и последующего распределения среди участников организованной группы.

Козлов Д.В., являясь заместителем главного бухгалтера ***************************** руководствуясь корыстными побуждениями в пользу третьих лиц, в соответствии с отведенной ему ролью, должен был путем обмана обеспечивать подписание заведомо подложных, по содержанию не соответствующих действительности документов – дополнительных соглашений, счетов, актов сдачи – приемки выполненных работ, поступающих в *************************** руководителем указанного предприятия, не осведомленным о его (Козлова Д.В.) преступных намерениях, то есть вводя его в заблуждение, ставя на документах свою подпись (визируя их), означающую выполнение работ (оказание услуг) со стороны **************************** в полном объеме, обеспечивая тем самым последующее перечисление денежных средств с расчетного счета ************************** в качестве оплаты якобы оказанных услуг на указанные в дополнительных соглашениях суммы.

Во исполнение своего преступного умысла в ********************, точное время не установлено, но не позднее ***********************а, неустановленные организаторы преступления, получив информацию о том, что ************************» предпринимает действия в соответствии с ч. 1 ст. 165 Налогового кодекса Российской Федерации от 05.08.2000 № 117-ФЗ к возмещению из Федерального бюджета РФ ранее уплаченного по итогам финасово – хозяйственной деятельности за отчетный ********************** на добавленную стоимость и формирует комплект документов к налоговой декларации по НДС для представления в Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 48 по г., приняли решение об использовании данных обстоятельств в целях незаконного личного обогащения путем совершения хищения чужого имущества в особо крупном размере, для чего организовали преступную группу, сплоченную единым умыслом и целью.

В неустановленное время, но не позднее ******************** года неустановленные организаторы преступления при неустановленных обстоятельствах ввели в заблуждение неосведомленных об их преступных намерениях генерального директора ****************************** ряд должностных лиц указанного предприятия относительно необходимости заключения договора с ****************** его предмета и стоимости якобы предоставляемых услуг, после чего обеспечили согласование заключения данного договора со стороны главного бухгалтера указанного предприятия ******************** начальника юридического отдела указанного предприятия ********************** не осведомленных об их преступных намерениях. Затем между *************** в лице генерального директора *********************** действующего на основании Устава, и ******************* в лице генерального ******************** действующего на основании Устава, ******************** был подписан фиктивный договор № П 122 на оказание юридических и бухгалтерских услуг, по условиям которого ********************* принимало на себя обязательства по оказанию *****************услуг по минимизации рисков отказа в вычетах по налогу на добавленную стоимость из федерального бюджета РФ., а фактически принимало на себя обязанности по оказанию помощи ******************************* в возврате налога на добавленную стоимость, при этом стоимость оказываемых услуг определялась сторонами в дополнительных соглашениях к указанному договору, исходя из планируемого объема услуг, а оплата оказанных услуг должна была осуществляться после поступления денежных средств в качестве возвращенного НДС на расчетный счет указанного предприятия.

Техническое сопровождение данного договора со стороны ****************** было поручено заместителю главного бухгалтера указанного предприятия Козлову Д.В., назначенному на указанную должность на основании заключенного с ним Трудового договора **************************При этом Козлов Д.В. должен был непосредственно проверять соответствие суммы, перечисляемой предприятием в адрес *********************** за якобы оказанные услуги, 15-ти процентам от суммы возмещаемого НДС, заявленного в декларации, осуществлять переговоры с представителем ***********************» установленным лицом, получать от сотрудников и представителей ********************

Так, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ФГУП ***********************руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили ********************* Дополнительное *********************** составленное в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ****************** не осведомленному о его преступных намерениях.

Согласно указанному Дополнительному соглашению возмещению подлежал уплаченный *************************** Стоимость оказываемых ********************* в соответствии с указанным Дополнительным соглашением составила около 21,8 процентов от указанной суммы, то есть ***********************

При этом предусмотренные в дополнительном соглашении работы были в полном объеме выполнены сотрудниками бухгалтерии ********************* и налоговым органом, на основании данных работ принято соответствующее Решение о возврате НДС, в связи с чем необходимость заключения Дополнительного соглашения *************************** отсутствовала, и *********************** каких-либо действий по указанному выше дополнительному соглашению не выполнило, однако, несмотря на это, Ильченко О.В. незаконно выставила 2 оформленных надлежащим образом изготовленных в неустановленное время, но не позднее ************************ при неустановленных обстоятельствах Счета на оплату: ********************** на ************************ в котором в качестве основания указывалось ************************* которые были переданы *************************** установленным лицом в соответствии с отведенной ему преступной ролью и завизированы Козловым О.В., знавшим о том, что каких-либо действий ************************** по указанному в *************************, после чего по безналичному расчету незаконно оплачены платежными поручениями ***************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не ***************************** при неустановленных обстоятельствах заведомо подложный *********************** указанием «Оказание юридических и бухгалтерских ***************************, в соответствии с которым услуги по Дополнительному соглашению ************************** возглавляемой ею организацией выполнены полностью и в срок, заказчик (********************по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт в ******************** для его подписания руководством указанного предприятия и придания видимости законности оплаты по Дополнительному соглашению № 2. Затем Козлов Д.В., завизировал указанный акт, чем придал видимость законности данному документу и умышленно ввел в заблуждение генерального директора ************************* способствуя тем самым подписанию последним указанного выше акта сдачи – приемки выполненных работ со стороны *************************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий денежные средства *****************ткрытого в *********************************** Ильченко О.В. по указанию Установленного лица *************************************обладающего признаками фиктивности и фактически не осуществляющего предпринимательской деятельности на основании фиктивно заключенного по указанию установленного лица договора *******************************г. на оказание юридических и бухгалтерских услуг, после чего похищены неустановленными лицами и распределены между участниками организованной преступной группы.

Далее, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в ******************************** составленное в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ********************, не осведомленному о его преступных намерениях.

Согласно указанному дополнительному соглашению возмещению подлежал уплаченный НДС по уточненному расчету за ***********************

После заключения указанного дополнительного соглашения со стороны ***************** фактически никаких действий, направленных на выполнение изложенных в дополнительном ************************ обязательств, совершено не было и не могло быть совершено, поскольку декларации по НДС за указанный период и на указанную сумму *************************** не представлялось, однако, несмотря на это, Ильченко О.В. незаконно выставила 2 оформленных надлежащим образом изготовленные в неустановленное время, но не позднее *********************************в котором в качестве основания указывалось «Оказание юридических и бухгалтерских услуг по доп. соглашению **********************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее ****************************при неустановленных обстоятельствах заведомо подложный ***************************рублей, в соответствии с которым услуги по ************************** по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный **********************который завизировал Козлов Д.В., чем придал видимость законности данному документу и умышленно ввел в заблуждение генерального *************************************способствуя тем самым подписанию последним указанного выше акта сдачи – приемки выполненных работ со стороны *************************** и перечислению денежных средств с расчетного счета указанного предприятия на расчетный счет ******************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий, денежные средства *******************************************с которого за вычетом 5 процентов от полученной суммы, то есть за исключением 309 250 рублей, в соответствии с отведенной ей преступной ролью и на основании общей договоренности, генеральным директором *********************льченко О.В. по указанию установленного лица ******************** в суммах соответственно 2 798 700 рублей и 3 077 050 рублей были перечислены на расчетный ************************* обладающего признаками фиктивности и фактически не осуществляющего предпринимательской деятельности на основании фиктивно заключенного ************************** за оказание консалтинговых услуг, после чего похищены неустановленными лицами и распределены между участниками организованной преступной группы.

Далее, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ********************* руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили ************************** Дополнительное соглашение ********************на оказание юридических и бухгалтерских услуг **************************** в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству *************************** не осведомленному о его преступных намерениях.

Согласно указанному дополнительному соглашению возмещению подлежал уплаченный НДС по уточненному расчету за 2 квартал ************************************ в соответствии с указанным дополнительным соглашением составила около 24,4 процента от указанной суммы, то есть 1 170 000 рублей.

При этом со стороны ********************* фактически никаких действий, направленных на выполнение изложенных в дополнительном соглашении *********************************. обязательств, совершено не было и не могло быть совершено, поскольку декларации по НДС за указанный период и на указанную сумму ******************************** не представлялось, однако, несмотря на это, Ильченко О.В. незаконно выставила оформленный надлежащим образом, изготовленный в неустановленное время, но не позднее *********************************в котором в качестве основания указывалось «***************************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее ****************************с указанием «Оказание юридических и бухгалтерских услуг *****************************) по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт ****************************** для его подписания руководством указанного предприятия и придания видимости законности оплаты по Дополнительному соглашению № 4. Затем Козлов Д.В., завизировал указанный акт, чем придал видимость законности данному документу и умышленно ввел в заблуждение генерального *******************************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий, денежные средства ************************

Далее, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ************************

Согласно указанному дополнительному соглашению возмещению подлежал уплаченный НДС ******************************

При этом на момент заключения Дополнительного соглашения ******************* г. предусмотренные в нем работы были в полном объеме выполнены сотрудниками бухгалтерии **************************и налоговым органом на основании поданных документов заканчивалось проведение камеральной налоговой проверки, в связи с чем необходимость заключения дополнительного соглашения и выполнения указанных в нем работ ******************по выполнению обязательств по указанному соглашению не предпринималось, однако, несмотря на это, Ильченко О.В. незаконно выставила оформленный надлежащим образом изготовленный в неустановленное время, но не позднее *********************** который был передан в *************************** установленным лицом и завизирован заместителем главного бухгалтера *************************** Козловым Д.В., заведомо знавшим о том, что никаких услуг **********************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее *************************** при неустановленных обстоятельствах заведомо подложный ************************** соответствии с которым услуги по Дополнительному соглашению *********************** выполнены полностью и в срок, заказчик *************************** по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт в *************************** для его подписания руководством указанного предприятия и придания видимости законности оплаты по Дополнительному соглашению № 5. Затем Козлов Д.В., завизировал указанный акт, чем придал видимость законности данному документу и умышленно ввел в заблуждение генерального директора *************************** *************************** А.Л., способствуя тем самым подписанию последним указанного выше акта сдачи – приемки выполненных работ со стороны *************************** и перечислению денежных средств с расчетного счета указанного предприятия на расчетный счет ******************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий денежные средства *************************** на общую сумму ******************************, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого в **************************************

Кроме того, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № **********************************************, составленное в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных следствием обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ***************************, не осведомленному о его преступных намерениях.

*********************************

При этом указанные в Дополнительном сообщении № 6 работы были в полном объеме выполнены сотрудниками бухгалтерии *************************** в рамках выполнении ими своих должностных обязанностей, в связи с чем необходимость заключения дополнительного соглашения и выполнения указанных в нем работ ********************* отсутствовала, каких-либо действий со стороны *************************по выполнению обязательств по указанному соглашению не предпринималось, однако, несмотря на это, Ильченко О.В. незаконно выставила оформленный надлежащим образом, изготовленный в неустановленное время, но не позднее *******************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее ************************** выполнены полностью и в срок, заказчик (***************************) по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт в *************************** для его подписания руководством указанного предприятия и придания видимости законности оплаты по Дополнительному соглашению № 6. Затем Козлов Д.В., завизировал указанный акт, чем придал видимость законности данному документу и умышленно ввел в заблуждение генерального директора *************************** *************************** А.Л., способствуя тем самым подписанию последним указанного выше акта сдачи – приемки выполненных работ со стороны *************************** и перечислению денежных средств с расчетного счета указанного предприятия на расчетный счет **************************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В и Ильченко О.В. преступных действий денежные средства *************************** на общую сумму ***************************, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого ***************************************************

Также, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № ************************а оказание консультационных ************************., составленное в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ***************************, не осведомленному о его преступных намерениях.

Стоимость оказываемых ****************************** услуг в соответствии с указанным дополнительным соглашением составила 2 008 450 рублей.

При этом фактически указанные в дополнительном соглашении работы выполнялись сотрудниками *************************** в рамках исполнения ими своих служебных обязанностей и не были осведомлены об участии **********************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в ********************* в соответствии с которым услуги по Дополнительному соглашению № 7 выполнены полностью и в срок, заказчик (***************************) претензий по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт в ***************************.

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий денежные средства *************************** на общую сумму 2 008 450 (два миллиона восемь тысяч четыреста пятьдесят) рублей, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого в ***************************************

Также, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № **********************************

Стоимость оказываемых ******************************услуг в соответствии с указанным дополнительным соглашением составила 1 098 300 рублей.

При этом фактически указанные в дополнительном соглашении работы выполнялись сотрудниками *************************** в рамках исполнения ими своих служебных обязанностей и не были осведомлены об участии ***************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не ********************************************** в соответствии с которым услуги по Дополнительному соглашению № 8 выполнены полностью и в срок, заказчик (***************************) претензий по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, который собственноручно подписала от имени возглавляемой ею организации и передала установленному лицу, который направил указанный акт в ***************************.

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий в соответствии с отведенной ему ролью, денежные средства *************************** на общую сумму 1 098 300 рублей, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого *************************************

Также, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № *************************************** на оказание ********************* г., составленное в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных следствием обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ***************************, не осведомленному о его преступных намерениях.

Стоимость оказываемых *********************

При этом фактически указанные в дополнительном соглашении работы выполнялись сотрудниками *************************** в рамках исполнения ими своих служебных обязанностей и не были осведомлены об ***************************************** договору ************************************ на сумму 15 998 000 рублей, который был передан в *************************** установленным лицом и завизирован главным Бухгалтером *************************** ***************** после чего по безналичному расчету незаконно оплачен платежным поручением ********************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее *************************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий, денежные средства *************************** на общую сумму 15 998 000 рублей, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого в ОАО ******************************************

Также, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № *************************** не осведомленному о его преступных намерениях.

Стоимость оказываемых ***************************************» услуг в соответствии с указанным дополнительным соглашением составила 5 566 000 рублей.

При этом фактически указанные в дополнительном соглашении работы выполнялись сотрудниками *************************** в рамках исполнения ими своих служебных обязанностей и не были осведомлены об участии ******************************* в выполнении указанных работ, в связи с чем необходимость заключения дополнительного соглашения и выполнения указанных в нем работ ************************************, после чего по безналичному расчету незаконно оплачен платежным поручением ****************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее ******************************* № ************************************ 5 566 000 рублей, в соответствии с которым услуги по Дополнительному соглашению № 10 выполнены полностью и в срок, заказчик (***************************) претензий по объему, качеству и срокам оказания услуг претензий не имеет, а также подписала его от имени ****************************************

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий, денежные средства *************************** на общую сумму 15 998 000 рублей, были 5 566 000 рублей, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого в ***************************

Также, для достижения общей преступной цели, направленной на хищение денежных средств, принадлежащих ***************************, руководствуясь корыстными побуждениями, Ильченко О.В., действуя по предварительному сговору с установленным лицом и неустановленными лицами, являющимися организаторами указанного преступления, направили в *************************** Дополнительное соглашение № ********************************* в неустановленном месте в неустановленное время при неустановленных следствием обстоятельствах, которое было завизировано Козловым Д.В. и передано им на подписание руководству ***************************, не осведомленному о его преступных намерениях.

Стоимость оказываемых **************************

При этом фактически указанные в дополнительном соглашении работы выполнялись сотрудниками *************************** в рамках исполнения ими своих служебных обязанностей и не были осведомлены об участии ************************

В целях сокрытия совершенного преступления Ильченко О.В. по указанию Установленного лица изготовила в неустановленное время, но не позднее ***************************************** имеют, а также подписала его от имени ***********************************, после чего он установленным лицом был направлен в ***************************.

Вследствие реализации совершенных Козловым Д.В. и Ильченко О.В. преступных действий, денежные средства *************************** на общую сумму 5 342 300 рублей, были незаконно перечислены с расчетного счета ***************************, открытого в ********************************

Подсудимые Козлов Д.В. и Ильченко О.В., каждый, вину в совершении преступления признали полностью, согласились с предъявленным обвинением и заявили ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке, пояснив при этом, что ходатайство заявлено каждым из них добровольно и после проведения консультации с защитником, при этом они осознают характер и последствия указанного ходатайства.

Государственный обвинитель, а также представитель потерпевшего - ************************************* против рассмотрения уголовного дела в особом порядке не возражали.

Убедившись, что соблюдены все требования закона для рассмотрения дела в особом порядке, суд приходит к выводу о том, что обвинение, с которым согласились подсудимые Козлов Д.В. и Ильченко О.В., обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Таким образом, суд квалифицирует действия Козлова Д.В. и Ильченко О.В., каждого, в совершении десяти преступлениях, предусмотренных по ч. 4 ст. 159 УК РФ, а именно: Козлов Д.В. виновен в совершении десяти преступлений мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере.

Ильченко О.В. виновна в десяти преступлениях мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крупном размере.

Доводы адвокатов Пешкова С.В. и Карплюк М.С. о переквалификации действий подзащитной Ильченко О.В., суд признает несостоятельными, поскольку целью преступной деятельности являются услуги по приему к вычету налога на добавленную стоимость (уменьшение налога) за отдельные налоговые периоды, суд квалифицирует как десять самостоятельных преступлений.

При назначении наказания суд в соответствии со ст. 60 УК РФ принимает во внимание характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимых, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Козлов Д.В. *********************

Ильченко О.В. ********************************

Отягчающих обстоятельств не имеется.

С учетом конкретных обстоятельств дела, данных о личности подсудимых, их отношения к содеянному, а также принимая во внимание смягчающие наказание обстоятельства, отсутствие отягчающих, суд приходит к выводу о том, что исправление Козлова Д.В. и Ильченко О.В. возможно без изоляции от общества, и при назначении наказания считает возможным применить положения ст. 73 УК РФ, не назначая при этом дополнительное наказание в виде ограничения свободы.

При этом оснований для применения положений ч. 6 ст. 15, ст. 64 УК РФ не имеется.

Гражданский иск, заявленный потерпевшим ******************************

В соответствии со ст.ст. 81, п. 12 ч.1 299 УПК РФ суд разрешает судьбу вещественных доказательств.

Руководствуясь ст. ст. 314-316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Козлова **************** виновным в совершении десяти преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ и назначить ему наказание по каждому преступлению, в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года 6 (шесть) месяцев, со штрафом в размере 300 000 (триста тысяч) рублей в доход государства, без ограничения свободы.