Приговор

Дело № 01-0297/2023 | Зюзинский районный суд

УИД: 77RS0033-02-2022-019828-37

№1-297/2023

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

город Москва 02 октября 2023 года

Судья Зюзинского районного суда г. Москвы Матвеева М.С., при секретаре Чибисовой А.Е., помощнике фио, с участием государственного обвинителя старшего помощника Зюзинской межрайонной прокуратуры г. Москвы Арутюновой Е.К., подсудимой Казаковой В.Б., защитника Пилипосян Д.Л., предоставившей удостоверение и ордер, представителя потерпевшей адрес «...... в лице ГК «АСВ» ....,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

Казаковой Виктории Борисовны, паспортные данные, ...: адрес, ранее не судимой,

в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Казакова В.Б. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Так, в соответствии с Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1 и лицензией ОС № 2354-01, выданной Банком России 13 апреля 2020 года на осуществление обязательного медицинского страхования, Акционерное общество «Страховая группа «...... (ИНН ...), зарегистрированное и фактически расположенное по адресу: адрес, (далее адрес «...... и Общество) относилось к категории организаций, имеющих право на осуществление обязательного медицинского страхования. Приказом Банка России от 10.12.2020 № ОД-2049 у Общества отозвана лицензия на осуществление обязательного медицинского страхования.

Казакова В.Б., в период времени с 19 марта 2004 года по 19 июля 2021 года являлась на основании трудового договора № 1.3.1/18-69 от 19 марта 2004 года, Приказа № 04-рук от 19 марта 2004 года, протокола № 11 Годового общего собрания акционеров Общества от 19 марта 2004 года генеральным директором Общества. Занимая указанную должность, Казакова В.Б., в соответствии с Уставом Общества, утвержденным общим собранием акционеров от 01 июня 2015 года, и трудовым договором № 1.3.1/18-69 от 19 марта 2004 года обладала следующими правами и должна была выполнять следующие обязанности, а именно:

- осуществлять оперативное и текущее руководство работой Общества;

- осуществлять кадровое обеспечение деятельности (прием на работу, увольнение, назначение на должности, переводы и др.), устанавливать формы, систему и размер оплаты труда персонала;

- совершать от имени Общества сделки, заключать договоры, контракты, соглашения;

- представлять Общество во всех учреждениях, предприятиях и организациях, как в Российской Федерации, так и за рубежом;

- открывать в кредитных организациях расчетные и другие счета;

- подписывать финансовые документы, выдавать доверенности, издавать приказы;

- организовывать и нести ответственность за состояние и достоверность бухгалтерского учета;

- своевременно предоставлять ежегодные отчеты и иную финансовую отчетность в соответствующие органы в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации;

- обеспечивать защиту сведений, составляющих служебную и коммерческую тайну;

- реализовывать направления внутреннего контроля в Обществе в соответствии с Положением о системе внутреннего контроля;

- способствовать получению прибыли Обществом, принимать меры к предотвращению причинения Обществу имущественного ущерба;

- использовать имущество Общества в соответствии с его назначением, заботиться о его сохранности, не допускать своими незаконными действиями или бездействием причинение убытков Обществу;

- не использовать служебное положение в личных целях или в целях извлечения личной выгоды или выгоды в интересах третьих лиц, если это противоречит деловым интересам общества.

Таким образом, Казакова В.Б. обладала правом первой подписи денежно-расчетных документов Общества, выполняла организационно - распорядительные функции по руководству работниками, а также административно-хозяйственные функции по распоряжению вверенным ей имуществом, принадлежащим Обществу, денежными средствами, находящимися в кассе и на расчётных счета Общества, а также полномочиями по заключению и расторжению гражданско-правовых сделок, в том числе договоров купли-продажи от имени и в интересах Общества.

Установленное лицо, в период времени с 01.07.2014 по 26.02.2020 являлся на основании приказа № 67-к от 01.07.2014 заместителем генерального директора по региональному развитию адрес «......, и, непосредственно подчиняясь генеральному директору Общества, в соответствии с должностной инструкцией обладал следующими правами и должен был выполнять следующие обязанности, а именно:

- иметь доступ к документам, файлам, справочным системам и иным информационным ресурсам, в том числе на доступ к сети Интернет и электронной почте в объеме, необходимом для выполнения им своих должностных обязанностей;

- требовать от соответствующих подразделений Общества (в том числе обособленных подразделений Общества) представления материалов и сведений для осуществления деятельности, входящей в его компетенцию;

- участвовать, при необходимости, в мероприятиях организационного и методического характера, проводимых Обществом, по вопросам, относящимся к его компетенции;

- по заданию Генерального директора представлять интересы Общества перед третьими лицами, в том числе принимать участие в совещаниях, комиссиях и т.п.;

- нести ответственность за совершение в процессе осуществления своей деятельности правонарушений в пределах, определенных административным, уголовным и гражданским законодательством и за причинение материального ущерба имуществу Общества, в пределах, определенных трудовым, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.

- нести персональную ответственность за причинение материального ущерба имуществу Общества, в пределах, определенных трудовым, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации.

В неустановленную следствием дату в начале декабря 2017 года, находясь по адресу: адрес, при неустановленных обстоятельствах, у установленного лица возник преступный умысел, направленный на совершение тяжкого преступления против собственности, а именно на хищение путем присвоения права собственности на чужое имущество – земельный участок, имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, находящийся примерно в 1440 метрах по направлению на запад от ориентира производственного здания, расположенного за пределами участка, принадлежащий Обществу, путем заведомо для соучастников безвозмездного отчуждения в пользу его (установленного лица) по договору купли-продажи, для чего, с целью реализации задуманного, установленное лицо определил для себя роль организатора и руководителя преступления, разработал преступный план преступления и в неустановленную следствием дату в начале декабря 2017 года привлек для совершения хищения в качестве исполнителя Казакову В.Б., которая являясь генеральным директором Общества и имея корыстный мотив, дала добровольное согласие на совершение преступление.

Разработанный установленным лицом преступный план предусматривал изготовление, подписание и подачу в Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по адрес (далее Росреестр) документов по купле-продаже вышеуказанного земельного участка (договора купли-продажи недвижимого имущества, дополнительного соглашения, передаточного акта, платежных документов), содержащих заведомо для соучастников несоответствующие действительности сведения о поступлении денежных средств на основании договора купли-продажи земельного участка на расчетные счета адрес «......, а также распоряжение похищенным по своему усмотрению.

С целью реализации преступного плана, действуя согласно отведенной преступной роли, Казакова В.Б. согласованно с установленным лицом, осуществляя вышеуказанные организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции по распоряжению вверенным ей имуществом, принадлежащим Обществу, в неустановленное время в период примерно с 05 декабря 2017 года по 17 октября 2018 года, действуя через фио, не осведомленного о преступных намерениях соучастников, с целью присвоения имущества Общества, вверенного им в связи с занимаемыми в обществе должностями, заведомо не имея намерений по оплате денежных средств в адрес Общества, изготовили следующие документы:

- договор купли-продажи недвижимого имущества от 05 декабря 2017 года между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и установленным лицом (Покупатель), согласно которому Продавец обязуется передать в собственность Покупателю принадлежащее Обществу на праве собственности недвижимое имущество: земельный участок, имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, а Покупатель обязуются оплатить сумма в течении 30 рабочих дней с даты подписания договора путем безналичного перечисления денежных средств на счет Общества № 40701810538180120037, открытый в «Сбербанк» (ПАО);

- дополнительное соглашение от 14 декабря 2017 года к договору купли-продажи недвижимого имущества от 05 декабря 2017 года между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и установленным лицом (Покупатель), согласно которому в договор купли-продажи недвижимого имущества от 05 декабря 2017 года внесены изменения в части увеличения стоимости земельного участка до сумма; порядка оплаты стоимости земельного адрес в размере сумма в течении 45 рабочих дней с даты подписания договора, а оставшейся части стоимости земельного участка в размере сумма не позднее 30 апреля 2018 года, путем безналичного перечисления денежных средств на счет Общества № 40701810538180120037, открытый в «Сбербанк» (ПАО);

- передаточный акт от 14 сентября 2018 года между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и установленным лицом (Покупатель), согласно которому Продавец в соответствии с договором купли-продажи недвижимого имущества от 05 декабря 2017 года, передал Покупателю в собственность земельный участок, имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, а Покупатель принял от Продавца земельный участок в собственность, в котором указана заведомо ложная для соучастников Казаковой В.Б. и установленного лица информация о выполнении последним обязательств, проведении полного расчета и отсутствии у сторон друг к другу претензий по существу договора.

После этого, Казакова В.Б. и установленное лицо, продолжая действовать согласно распределению преступных ролей для реализации преступного плана, в неустановленное время в период примерно с 05 декабря 2017 года по 17 октября 2018 года, в неустановленном месте подписали указанные документы со стороны продавца и покупателя соответственно.

Затем, в соответствии с преступным планом и распределением преступных ролей, 17 октября 2018 года примерно в 09 часов 29 минут Казакова В.Б., действуя через неосведомленного о преступном умысле соучастников фио, и установленное лицо предоставили в Многофункциональный центр адрес, расположенный по адресу: адрес, вышеуказанные документы, содержащие заведомо для соучастников ложные сведения, на основании которых 18 октября 2018 года в неустановленное следствием время государственным регистратором прав фио в Суздальском отделе Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по адрес, расположенном по адресу: адрес, произведена государственная регистрация права собственности установленного лица на земельный участок, имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, стоимость которого на 18 октября 2018 года, согласно заключения эксперта № 21-007/1336 от 30 июля 2022 года, составляла сумма, в результате чего Казакова В.Б. и установленное лицо совершили его присвоение, осознавая, что денежные средства в размере сумма от покупателя установленного лица на расчетный счет Общества № 40701810538180120037, открытый в «Сбербанк» (ПАО) не поступили.

Затем, с целью придания противоправным действиям видимости гражданско-правовых отношений, обеспечения конспирации совершаемого преступного деяния, в неустановленное следствием время, но не позднее 17 апреля 2018 года, установленное лицо, в продолжении общего преступного умысла, предоставил главному бухгалтеру Общества фио, причастность которой к совершению преступления не установлена, выписку по расчетному счету Общества № ..., открытому в Операционном офисе «Зацепа,24» «Банк Интеза» (АО), согласно которой отражено поступление денежных средств в размере сумма от покупателя установленного лица в счет оплаты договора купли-продажи земельного участка, имеющего кадастровый номер ......, расположенного по адресу: адрес. На основании предоставленной выписки по расчетному счету общества главный бухгалтер Общества фио, причастность которой к совершению преступления не установлена, внесла сведения в бухгалтерскую отёчность о зачислении денежные средств в размере сумма от покупателя установленного лица в счет оплаты договора купли-продажи земельного участка.

Таким образом, она (Казакова В.Б.) совместно с организатором и руководителем преступления установленным лицом, действуя из корыстных побуждений и материальной заинтересованности, группой лиц по предварительному сговору, используя свое служебное положение, совершила присвоение вверенного ей (Казаковой В.Б.) права собственности на недвижимое имущество Общества – земельный участок, имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, стоимостью сумма, причинив тем самым Обществу материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму.

Она же (Казакова В.Б.) совершила растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

- осуществлять оперативное и текущее руководство работой Общества;

- совершать от имени Общества сделки, заключать договоры, контракты, соглашения;

- открывать в кредитных организациях расчетные и другие счета;

- подписывать финансовые документы, выдавать доверенности, издавать приказы;

- организовывать и нести ответственность за состояние и достоверность бухгалтерского учета;

- обеспечивать защиту сведений, составляющих служебную и коммерческую тайну;

Казакова В.Б., осуществляя организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в Обществе, в неустановленное время, но не позднее 15 февраля 2019 года, находясь в неустановленном следствием месте, при неустановленных следствием обстоятельствах, имея умысел на хищение вверенного ей (Казаковой В.Б.) имущества, разработала преступный план на хищение автомобилей, принадлежащих Обществу, путем заключения договоров купли-продаж с подконтрольными ей (Казаковой В.Б.) физическими и юридическими лицами и в дальнейшем распорядиться имуществом Общества по своему усмотрению.

Казакова В.Б., в период времени с 15 февраля 2019 года по 20 февраля 2020 года, точное время следствием не установлено, находясь в офисе Общества по адресу: адрес, используя свое служебное положение, с целью растраты имущества Общества, заключила с подконтрольными ей (Казаковой В.Б.) физическими лицами договора купли-продажи автомобилей, принадлежащих Обществу, по заведомо для нее (Казаковой В.Б.) заниженной стоимости, а именно:

- договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 15 февраля 2019 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец), и фио (Покупатель), причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому Продавец обязуется передать в собственность Покупателю автомобиль марки марка автомобиля («ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР»), идентификационный номер (VIN): VIN-код; г.р.з. ..., а Покупатель обязуются оплатить стоимость автомобиля в размере сумма, не позднее семи дней с даты заключения договора, при этом действительная стоимость указанного автомобиля, согласно заключению эксперта № 1808з от 22 июля 2022 года составила сумма;

- акт приема-передачи транспортного средства от 28 февраля 2019 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец), и фио, причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому, в соответствии с договором купли-продажи транспортного средства от 15 февраля 2019 года, Продавец передал Покупателю в собственность автомобиль марки марка автомобиля («ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР»), идентификационный номер (VIN): VIN-код; г.р.з. ..., бывший в эксплуатации;

- договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 12 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и ООО «...» ОГРН ... (Покупатель), в лице исполнительного директора фио, причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому Продавец обязуется передать в собственность Покупателю автомобиль, марки марка автомобиля ESV («...»), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. О870НС777, бывший в эксплуатации, а Покупатель обязуются оплатить стоимость автомобиля в размере сумма не позднее семи дней с даты заключения договора, при этом действительная стоимость указанного автомобиля согласно заключению эксперта № 1808з от 22 июля 2022 года составила сумма;

- акт приема-передачи транспортного средства от 17 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и ООО «...» ОГРН ... (Покупатель), в лице исполнительного директора фио, причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому в соответствии с договором у купли-продажи транспортного средства от 12 февраля 2020 года, Продавец передал Покупателю в собственность автомобиль марки марка автомобиля ESV («...»), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. О870НС777, бывший в эксплуатации;

- договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому Продавец обязуется передать в собственность Покупателю автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код; г.р.з. Х098СА777, а Покупатель обязуются оплатить стоимость автомобиля в размере сумма не позднее пяти дней с даты заключения договора, при этом действительная стоимость указанного автомобиля согласно заключению эксперта № 1808з от 22 июля 2022 года составила сумма;

- акт приема-передачи транспортного средства от 11 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому в соответствии с договором у купли-продажи транспортного средства от 10 февраля 2020 года, Продавец передал Покупателю в собственность автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код; г.р.з. Х098СА777, бывший в эксплуатации;

- договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому Продавец обязуется передать в собственность Покупателю автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. С916СО777, бывший в эксплуатации, а Покупатель обязуются оплатить стоимость автомобиля в размере сумма не позднее пяти дней с даты заключения договора, при этом действительная стоимость указанного автомобиля согласно заключению эксперта № 1808з от 22 июля 2022 года составила сумма;

- акт приема-передачи транспортного средства от 11 февраля 2020 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), причастность которого к совершению преступления не установлена, согласно которому в соответствии с договором у купли-продажи транспортного средства от 10 февраля 2020 года, Продавец передал Покупателю в собственность автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. С916СО777, бывший в эксплуатации;

Далее, 01 марта 2019 года на основании договора купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 15 февраля 2019 года, заключенный между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец), и фио (Покупатель), в ОРМО ГИБДД ТНРЭР № 4 ГУ МВД России по г. Москве по адресу: адрес фио произведена регистрация отчуждения права собственности на автомобиль марки марка автомобиля («ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР»), идентификационный номер (VIN): VIN-код; г.р.з. ..., бывший в эксплуатации, принадлежащий Обществу, в пользу физического лица фио, причастность которого к совершению преступления не установлена.

18 февраля 2020 года на основании договора купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, заключенного между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), в РЭО ОГИБДД УМВД России по адресо. по адресу: адрес, адрес фио произведена регистрация отчуждения права собственности на автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. С916СО777, бывший в эксплуатации, принадлежащий Обществу, в пользу физического лица фио, причастность которого к совершению преступления не установлена.

18 февраля 2020 года на основании договора купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, заключенного между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и фио (Покупатель), в РЭО ОГИБДД УМВД России по адресо. по адресу: адрес, адрес фио произведена регистрация отчуждения права собственности на автомобиль марки марка автомобиля (марка автомобиля), идентификационный номер (VIN) VIN-код; г.р.з. Х098СА777, бывший в эксплуатации, принадлежащий Обществу, в пользу физического лица фио, причастность которого к совершению преступления не установлена.

20 февраля 2020 года на основании договора купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 12 февраля 2020 года, заключенного между Страховой группой «...... (АО), в лице генерального директора Казаковой В.Б. (Продавец) и ООО «...» ОГРН ... (Покупатель), в лице исполнительного директора фио, фио в фио фио ТНРЭР № 3 ГУ МВД России по г. Москве по адресу: адрес произведена регистрация отчуждения права собственности на автомобиль марки марка автомобиля ESV («...»), идентификационный номер (VIN) VIN-код, г.р.з. О870НС777, бывший в эксплуатации, принадлежащий Обществу, в пользу юридического лица ООО «...».

В результате вышеописанных действий, в период с 15 февраля 2019 года по 20 февраля 2020 года, по распоряжению генерального директора Казаковой В.Б., были отчуждены права собственности на транспортные средства, общей стоимостью сумма, принадлежащие Обществу.

Таким образом, Казакова В.Б., имея умысел, направленный на совершение тяжкого преступления против собственности, а именно растраты, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, действуя из корыстных побуждений и материальной заинтересованности, используя свое служебное положение, осознавая преступный характер своих действий и желая их наступления, в период с 15 февраля 2019 года по 20 февраля 2020 года, осуществила растрату вверенного Казаковой В.Б. права собственности на транспортные средства, посредством заключения с подконтрольными ей (Казаковой В.Б.) физическими лицами договоров купли-продажи транспортных средств, принадлежащих Обществу, по заведомо для нее (Казаковой В.Б.) заниженной стоимости, на общую сумму более сумма, причинив тем самым Обществу имущественный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму.

В судебном заседании подсудимая Казакова В.Б. вину в совершении преступлений не признала, по обстоятельствам дела пояснила, что являлась генеральным директором адрес «......, на балансе которого находился земельный участок, расположенный по адресу: адрес. Примерно в 2017 году от своего заместителя фио, который являлся супругом ее дочери, получила предложение о продажи ему указанного объекта недвижимости за сумма, на что она согласилась, так как посчитала, что это выгодно для компании. Все документы по продажи земельного участка, в том числе назначения стоимости за объект занимался фио, она только подписала договор, как генеральный директор. В подтверждение зачисления денежных средств в счет оплаты по договору купли продажи земельного участка ей была предоставлена фио выписка из адрес, которую она не проверила, так как находилась с ним в доверительных отношениях. О том, что денежные средства в действительности не поступили, ей стало известно после того, как Банк России ей сообщил об отсутствии на балансе денежных средств, в ходе проверки она узнала, что денежные средства в счет оплаты земельного участка не поступали, в связи с чем она вновь обратилась к фио по данному вопросу, который заверил ей, что денежные средства поступят. В преступный сговор с фио она не вступала, считает, что он ввел ее в заблуждение. Относительно реализации транспортных средств пояснила, что автомобили действительно ей были реализованы сотрудникам организацией по низкой цене, стоимость была определена в указанных в обвинительном заключении суммах, поскольку некоторые машины были после аварий их обслуживание страховой компанией было нерентабельным, поэтому было принято решение о их реализации сотрудникам. Фактически машины оставались в пользовании компании.

Из оглашенных в судебном заседании на основании п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ показаний Казаковой В.Б., данных в присутствии защитника в качестве обвиняемой, следует, что примерно в 1992 г. она стала генеральным директором страховой компании «Темпера». Затем примерно в 1996 году на базе страховой компании «Темпера» были объединены еще четыре страховые компании. Затем страховая компания «Темпера» путем слияния со страховой компанией «....... Объединенная компания стала называться адрес «....... В дальнейшем, фио принадлежало 35 процентов акций адрес «......, которым фио владел через компанию ООО «Иверс Экспорт». Другая часть адрес «...... принадлежала следующим лицам: 25 процентов акций принадлежало ООО «Вэлтис», где единоличным собственником являлся фио, бывший муж главного бухгалтера фио; 10 процентов принадлежало компании ООО «Абсида», где единоличным собственником являлась фио - юрист адрес «......; 30 процентов принадлежало компании ООО «Тагатай», в собственником которой являлось Общество инвалидов «Полдень», где директором являлся ее сын фио Фактически всей финансово-хозяйственной деятельностью адрес «...... управляла она, которая также осуществляла распоряжение счетами. В период времени с 09.11.2000 по 19.07.2021 г. она работала в адрес «...... в должности генерального директора. В должностные обязанности Казаковой В.Б. входило: общее руководство компанией. Примерно в декабре 2017 года заместитель генерального директора адрес «...... фио предложил ей продать земельным участок, расположенный по адресу: адрес. На тот момент фио был уже бывшим мужем дочери Казаковой В.Б. - фиоА Приобретением указанного земельного участка занимался также фио В связи с изменением требований Банка России, которым была ограничена доля земельного участков в уставном капитале страховых компаний. В связи с тем, что адрес «...... нуждалась в денежных средствах, поэтому предложение она приняла предложение фио по продаже указанного объекта недвижимости. Продажей указанного объекта недвижимости занимался фио Все документы по купли-продажи были оформлены юристом фио Указанный договор был подписан ей лично. Позднее фио предоставил в бухгалтерию выписку по расчетному счету адрес «......, открытый в адрес о якобы поступлении на указанный расчетный счет сумма за продажи фио указанного объекта недвижимости. В настоящее время она никак не может пояснить, то тот факт, что в договоре купли-продажи недвижимого имущества от 05.12.2017 указано, что денежные средства должны были поступить на расчетный счет адрес «......, открытый в ПАО «Сбербанк», а в последствии фио была представлена выписка по расчетному счету адрес «......, открытый в адрес о якобы поступлении на указанный расчетный счет сумма. Она как генеральный директора адрес «...... должна была проконтролировать поступление денежных средств от фио за продажу указанного объекта недвижимости, но Казакова В.Б. этого не сделала, так как доверяла фио В последствии незадолго до отзыва лицензии на совещании с Банком России ей было сообщено, что Банку России было сообщено из адрес об отсутствии на расчетном счете адрес «......, открытом в адрес денежных средств в размере сумма, поступивших от фио за продажу указанного земельного участка. ею была запрошена информация по остаткам по указанному расчетному счету и ей подтвердили отсутствие указанных денежных средств. До того, когда она запросила сведения о подтверждении денежных средств по расчетному счету фио, постоянно, по мере необходимости, представлял выписки по указанному расчетному счету, где значилось наличие указанных денежных средств в размере сумма. На основании предоставляемых фио выписок составлялась отечность, которая направлялась в Банк России. Последний раз такая выписки была предоставлена фио от 03.08.2020, копия которой ей была предъявлена. Примерно в начале декабря 2020 года, до истребования ею сведений о наличии сумма в адрес она спросила у фио действительно ли тот перечислял денежные средства за продажу участка. фио заверил ее, что деньги поступили на указанный счет и ей нечего переживать. Но так как Казаковой В.Б. в Банке России было сказано о необходимости лично разобраться с этим вопросом, то она запросила соединения в Банке. После получения сведений об отсутствии в Банке денежных средств от продажи земельного участка она снова попробовала связаться с фио, но тот уже не отвечал. 26.02.2020 фио был уволен по собственному желанию. Она предложила фио уводиться по собственному желанию, так как в компанию стали постоянно обращаться судебные приставы по долгам фио Выписку по расчетному счету адрес «......, открытому в адрес о якобы наличии денежных средств в размере сумма от 03.08.2020 предоставил фио Действительно на тот момент фио уже не являлся заместителем генерального директора адрес «......, но так как она продолжала фио доверять, то сначала не перепроверяла эти сведения. Затем уже после сообщения ей в Банке России о том, что на счете возможно отсутствует денежные средства Казакова В.Б. обратилась в адрес в офис «Зацепа, 24», где ей подтвердили отсутствие денежных средств на счетах. Покупкой и продажей имущества от 14.10.2015 земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., занимался фио, он же назначал цену приобретения и продажи указанного земельного участка. При продажи земельного участка она считала, что фио совершил выгодную для адрес «...... сделку и компания получила прибыль. Казакова В.Б. подписывала договоры купли-продажи, которые были подготовлены юристами и фио При продаже земельного адрес пояснил ей, что фио теперь является помощником какого-то сенатора, но какого именно она в настоящее время не помнит, и у фио есть инвесторы, которые готовы вложиться в этот проект, связанный с этим земельным участком, по строительству какого-то гостиничного комплекса. Поэтому земельный участок был продан фио Летом 2015 года к ней обратился фио и сказал, что у него есть очень выгодное предложение по приобретению земельного участка, который был очень инвестиционо выгодным проектом. Указанный земельный участок, располагался в адрес, с.адрес, северо-восточнее адрес, кадастровый номер ...:4. Стоимость указанного участка составила сумма Денежных средств для приобретения указанного земельного участка у адрес «...... на тот момент не было. Поэтому было принято решение привлечь средства из вне. Для этого на фио, фио, фио, фио, фио были оформлены кредиты в ПАО «Банк ВТБ». Затем указанные денежные средства были внесены в качестве займов от указанных лиц. В последующем на привлеченные денежные средства был приобретен указанный земельный участок у фио Указанной сделкой также занимался фио В последующем всем указанным займодавцем денежные средства были возвращены, кредиты погашены. В последующем указанный земельный участок не продавался. Казаковой В.Б. были подписаны: договор от 12.02.2020 купли-продажи транспортного средства марки «Кадилак Эскалейт» г.р. з. О870НС777, заключенный между Страховой группы «Спасские Ворота-М» (АО) в лице ее, как генерального директора и ООО «...» в лице исполнительного директора фио на сумму сумма; договор от 10.02.2020 купли-продажи транспортного средства марки марка автомобиля г.р. з. Х098СА777, заключенный между группы «Спасские Ворота-М» (АО) в лице ее, как генерального директора и фио на сумму сумма; договор от 10.02.2020 купли-продажи транспортного средства марки марка автомобиля г.р. з. С916СО777, заключенный между Страховой группы «Спасские Ворота-М» (АО) в лице ее, как генерального директора и фио на сумму сумма; договора аренды транспортного средства без экипажа от 28.02.2020, заключенный между фио и Страховой группы «Спасские Ворота-М» (АО) в лице ее, как генерального директора на сумму сумма. О том, что стоимость продажи автомашин была такая маленькая она во время подписания указанных договоров внимание не обратила. Все договоры, которые она подписывала проходили проверку со стороны юридической службы - фио и главного бухгалтера фио Почему была указана столь незначительная сумма она может только предполагать. В связи с тем в феврале 2020 года у адрес «...... не было средств на содержание указанных автомашин, поэтому ей было принято решение о продажи указанных автомашин. Указание на продажу автомашин по заниженной стоимости она никому не давала, почему было подготовлены договоры купли-продажи на указанные суммы она пояснить не может, так как не знает. Во время подписания она на них внимание не обратила, так как не могла себе такое представить. По заключению аренды автомашины может пояснить, что указанный договор также подписан ей. Так как копания нуждалась в автомашине, то было принято решение взять в аренду автомашину. Сумму аренды Казакова В.Б. ни с кем не обсуждала. На тот период она еще не понимала, что у нее уже началась сосудистая деменция. Ей стало в 2020 году сложно вчитываться в документы. Поэтому когда она подписывала указанные документы не вчиталась в них внимательно. По продаже автомашины марки «Кадилак Эскалейт», которая была приобретена компанией ООО «...» пояснила, что указанная компания принадлежала фио И на этой автомашине возили фио и для последнего же эта автомашина и приобреталась, поэтому фио купил эту автомашину. Приказом Банка России № ОД-2049 от 10.12.2020 у адрес «...... отозвана лицензия на осуществление обязательного медицинского страхования. Приказом Банка России № ОД-2050 от 10.12.2020 «О назначении временной администрации адрес «...... с 11.12.2020 была назначена временная администрация «Страховая группа «......, руководителем был назначен фио 11.12.2020 в филиал, распложенный во Владивостоке пришла временная администрация. Затем временная администрация пришла в другие филиалы адрес «....... 11.12.2020 она пришла на работу. Руководитель временной администрации фио провел совещание, на котором довел информацию о введении временной администрации. Также фио сказал, что последнему нужны только юристы, кадры и бухгалтерия, а в остальных сотрудниках тот не нуждается. Ее и заместителей фио на основании приказа отправил в «простой», т.е. то, что ей не нужно находится на работе и в случае необходимости фио вызовет ее. Никакого воспрепятствования членам временной администрации со стороны руководства и сотрудников адрес «...... не оказывалось. Печати находились в канцелярии и были переданы членам временной администрации. Также были переданы уставные и учредительные документы. Почему временная администрация составила акт о воспрепятствовании осуществлению функции временной администрации адрес «...... от 22.01.2021 и акт об отсутствии документации № 1 от 22.01.2021 ей неизвестно. Указанные акты не соответствовали действительности. Она не имела физической возможности оказать содействие временной администрации, так как на основании приказа она была отправлена в простой, а затем заболела. ГК «АСВ» обратилось с ходатайством от 15.10.2021 в Московский арбитражный суд в рамках дела о банкротстве № А40-21753/21-128-50 к ней, фио, фио о передаче конкурсному управляющему документов, подтверждающих наличие дебиторской задолженности юридических и физических лиц, бланков строгой отчетности ОМС и других документов. Суд, рассмотрев к указанные ходатайство постановил, что для возложении обязанностей по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами или иметь возможность восстановление документов. А так как приказом руководителем временной администрации фио ответчики были отправлены в простой, поэтому у ответчиков не было административной и физической возможности контролировать опись и передачу документов и оборудования. 04.04.2022 Девятый Апелляционный Арбитражный суд оставил в силе решение Московского арбитражного суда без изменения. В результате действий ей в том числе по отчуждению имущества адрес «...... не был причинен ущерб государству, в том числе системе обязательного медицинского страхования. После продажи следующих транспортных средств: транспортного средства идентификационный номер VIN-код; марка, модель «ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР», регистрационный знак ТС..., на основании договор купли-продажи транспортного средства от 15.02.2019, в пользу фио; транспортного средства идентификационный номер VIN-код; марки и модели «КАДИЛАК КАДВАИКСИКС ЭСКАЛЕЙД ЕЭСВИ», регистрационный знак ТС, на основании договор купли-продажи транспортного средства от 12.02.2020 в пользу ООО «...» в лице исполнительного директора фио; транспортного средства идентификационный номер VIN-код; марки и модели марка автомобиля, регистрационный знак ТС, на основании договор купли-продажи транспортного средства от 10.02.2020 в пользу фио; транспортного средства идентификационный номер VIN-код; марки и модели марка автомобиля, регистрационный знак ТС, на основании договор купли-продажи транспортного средства от 10.02.2020 в пользу фио о дальнейшем их отчуждении Казаковой В.Б. ничего неизвестно. Она пыталась предпринять попытки к исправлению ситуации, связанной с отсутствием денег на счете Общества от продажи земельного адрес После получения предписания Банка России № 53-4-2/1985 от 30.10.2020 она обратилась к фио, которым была предоставлена ей выписка по счету по состоянию 13.11.2020 за подписью ведущего менеджера по работе с клиентами операционного офиса «Зацепа 24» адрес фио Письмом исх. № 53-4-2/2235 от 10.12.2020 Банк России проинформировал о том, что адрес «...... предписание Банка России № 53-4-2/1985 от 30.10.2020 не исполнило. А 11.12.2020 у адрес «...... была отозвана лицензия на осуществление обязательного медицинского страхования. Вину в ранее предъявленном обвинение она признает частично. Она действительно подписала документы по отчуждению земельного участка и не проконтролировала, то что фио не внес деньги в счет оплаты. По эпизоду по факту отчуждения четырех автомашины она также действительно подписала документы по отчуждению автомашин, но она не вникала должным образом в суть этих документов и стоимости автомашин. Никакой материальной выгоды она от этих сделок не получила. Она действительно допустила растрату указанного имущества адрес «......, которое было ей вверено в качестве генерального директора данного адрес «...... (т.36 л.д. 53-61, 139-143, 246-253).

Оглашенные показания подсудимая подтвердила, указав, что с предъявленным обвинением не согласна по обстоятельствам, изложенным в показаниях, данных в ходе судебного заседания.

Вина подсудимой Казаковой В.Б. в совершении преступления в совершении преступления, предусмотренного ч. 4. ст. 160 УК РФ, по факту присвоения права собственности на земельный участок, подтверждается следующими доказательствами по делу:

- показаниями представителя потерпевшего адрес «...... в лице ГК «АСВ» ...., допрошенной в судебном заседании, а также на стадии предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые представитель потерпевшая поддержала, указав, что противоречия возникли в связи с прошествием времени, из которых следует, что приказом Банка России № ОД-2049 от 10.12.2020 г. у адрес «...... отозвана лицензия на осуществление обязательного медицинского страхования. Решением Арбитражного суда города Москвы от 22.04.2021 по делу № А40-21753/2021 адрес «...... признана несостоятельным (банкротом). В отношении адрес «...... открыто конкурсное производство. Функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» в лице фио Она работает в должности ведущего юрисконсульта департамента сопровождения уголовного судопроизводства ГК «АСВ». Из ранее поданного заявления Банка России от 21.06.2021 ей стало известно, что адрес «...... 05.12.2017 осуществлена сделка по реализации числившегося на балансе земельного участка, расположенного по адресу: адрес; кадастровый номер ......, бывшему заместителю генерального директора по региональному развитию адрес «...... фио по договору купли-продажи недвижимого имущества с дополнительным соглашением от 14.12.2017. Договор со стороны адрес «...... подписан генеральным директором Казаковой В.Б. Дата государственной регистрации прекращения права адрес «...... на земельный участок - 18.10.2018. В соответствии с содержащейся в электронной базе данных адрес «...... «1С-Предприятие» информацией оплата 29.12.2017 г. денежные средств в размере сумма перечислены на расчетный счет адрес «...... № 4070281040006208, открытый в КБ «...» (АО). Впоследствии 15.03.2018 г. данные денежные средства перечислены на расчетный счет адрес «...... № ..., открытый в адрес; 17.04.2018 денежные средства в размере сумма перечислены на расчетный счет адрес «......а в адрес. На дату назначения временной администрации на счете адрес «...... в адрес в соответствии с информацией, содержащейся в базе данных, числились денежные средства в сумме сумма. Согласно пояснениям, полученным временной администрацией 19.01.2021 от заместителя главного бухгалтера адрес «...... фио, главного бухгалтера фио и руководителя службы аудита фио, основанием для отражения в балансе адрес «...... поступления денежных средств в размере сумма на счет адрес «...... в адрес послужили предоставленные фио выписки об остатках на счете в данной кредитной организации. Вместе с тем согласно выписке за период с 01.12.2017 по 21.01.2021, полученной временной администрацией 21.01.2021 из адрес, остаток, а также обороты на сопоставимую сумму на счете отсутствовали. Иные документы, подтверждающие фактическую оплату фио вышеуказанного земельного участка, и перечисление денежных средств из КБ «...» (АО) в адрес временной администрации руководством адрес «...... не предоставлены. Кроме того, КБ «...» (АО) письмом от 29.01.2021 г. уведомил временную администрацию о том, что адрес «...... клиентом данной кредитной организации не являлся, расчетные или иные счета в КБ «...» (АО) не открывались. Таким образом, денежные средства не могли быть ни зачислены, ни списаны с использованием реквизитов счета адрес «...... в КБ «...» (АО). Согласно акту проверки адрес «...... Банком России от 14.04.2017 № А1Н-И25-11-7/300ДСП, данным бухгалтерского учета на 31.12.2016 и 15.03.2017, отчету оценщика ИН фио от 17.09.2017 № 9/К-01 балансовая и рыночная стоимость указанного объекта недвижимости, кадастровый номер ......, составляла 26,5 сумма прописью. Таким образом, отсутствие поступлений денежных средств от фио может свидетельствовать о неправомерном отчуждении недвижимого имущества адрес «......, направленном на извлечение выгод и преимуществ для себя либо третьих лиц, с причинением ущерба не менее 26,5 сумма прописью. В ходе анализа информации о сделке по приобретению адрес «...... земельного участка в адресо., северо-восточнее адрес; кадастровый номер ...:4, принадлежащего адрес «...... на основании договора купли-продажи недвижимого имущества от 09.07.2015, временной администрацией установлено, что между адрес «...... и физическим лицом фио заключен договор купли-продажи 09.07.2015 вышеуказанного земельного участка. Дата регистрации указанного участка на адрес «...... 31.07.2015. Согласно условиям данного договора, оплата земельного участка в полном объеме произведена адрес «...... при подписании договора наличными денежными средствами в размере 14,95 сумма прописью. Вместе с тем какие-либо первичные учетные документы, подтверждающие оплату адрес «...... данного земельного участка, временной администрации не предоставлены. Документы, подтверждающие наличие 09.07.2015 в кассе адрес «...... денежных средств в размере 14,95 сумма прописью, и акты об уничтожении кассовых документов за эту дату в распоряжении временной администрации отсутствуют. Согласно информации, отраженной в базе данных, 09.07.2015 адрес «...... от ряда сотрудников по договорам краткосрочного процентного займа привлечены денежные средства в размере 14,95 сумма прописью, а именно: фио 2,95 сумма прописью; фио по договору займа от 09.07.2015 № 2 и № 6, на общую сумму сумма; фио по договору займа от 09.07.2015 № 3, сумма; фио, по договору займа от 09.07.2015 № 4, сумма; фио, по договору займа от 09.07.2015 № 5, сумма. Указанные договоры займа переданы руководством адрес «...... временной администрации. Документы, подтверждающие фактическое внесение денежных средств в кассу адрес «...... перечисленными лицами (приходные ордера и пр.), временной администрации бывшим руководством адрес «...... не переданы и в документах дня отсутствуют, также отсутствуют акты об уничтожении указанных документов. По результатам анализа временной администрации на дату отзыва лицензии на балансе адрес «...... учитывается три земельных участка: кадастровый номер ...:4 - адресо., северо-восточнее адрес; кадастровый номер ...:469 адрес; кадастровый номер ...: 286 - адрес, Боголюбовское с/адрес установлено приобретение адрес «...... земельных участков по завышенной стоимости или сокрытие ранее выведенных активов с причинением страховой компании ущерба в размере не менее 118,78 сумма прописью. В ходе проведенного временной администрацией анализа выявлены сделки по отчуждению адрес «...... автомобилей на нерыночных условиях с причинением ущерба в размере не менее 13,62 сумма прописью. Временной администрацией в период деятельности на основании распоряжения № 5-ВА «О проведении ревизии (инвентаризации) имущества» проведена инвентаризация бланков полисов обязательного медицинского страхования, временных свидетельств и электронных полисов ОМС, по результатам которой в головном офисе адрес «...... выявлены расхождения (недостача) фактического количества БСО с учетными данными адрес «...... и с данными Московского городского фонда ОМС. Расхождение с данными МГФОМС составили 1,13 сумма прописью. В связи с выявлением недостачи бланков строгой отчетности временной администрацией 04.02.2021 составлен акт о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации и направлено соответствующее заявление в УМВД России по адрес от 05.02.2021 № 360-ВА. Учитывая изложенное, недостача БСО свидетельствует о причинении адрес «...... ущерба на сумму не менее 1,13 сумма прописью. Указанные факты, отчуждение земельного участка без получения денежных средств, сделки по приобретению адрес «...... объектов недвижимости по завышенной стоимости, реализация транспортных средств на нерыночных условиях, недостача БСО) могут свидетельствовать также о совершении руководством адрес «...... действий, влекущих неспособность его, как юридического лица, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов. В соответствии с выписками, полученными временной администрацией 01.01.2021 из Росреестра, по состоянию на дату назначения временной администрации 11.12.2020 в собственности адрес «...... находятся три земельных участка. В отношении земельных участков с кадастровыми номерами ...:4 и ...:469 установлено следующее. По договору купли-продажи недвижимого имущества от 09.07.2015 № б/н фио обязался передать в собственность адрес «...... принадлежащий Обществу земельный участок с кадастровым номером ...:4 стоимостью 14,95 сумма прописью. Кроме того, по договору купли-продажи земельного участка от 25.07.2016, с учетом дополнительного соглашения от 03.08.2016, у ИП Глава крестьянского (фермерского) хозяйства фио фио «Страховой группы «...... приобретен земельный участок с кадастровым номером ...:469 стоимостью сумма. В соответствии с условиями договора адрес «...... оплачивает стоимость земельного участка в период до 01.10.2018. Оценка данных земельных участков 31.01.2020 и 06.06.2020 произведена оценщиком ООО «Де-Юре Консалт» фио Руководствуясь указанной оценкой адрес «...... в бухгалтерском учете отражена стоимость объектов в сумме сумма сумма прописью. При этом согласно отчетам об оценке земельные участки относятся к категории земель населенных пунктов, вид разрешенного использования - для ведения крестьянского (фермерского) хозяйства. В качестве аналогов оценщик использовал объекты, относящиеся к категории земель населенных пунктов и имеющие следующие виды разрешенного использования: для индивидуального жилищного строительства, рыбное хозяйство. Согласно выпискам Росреестра, полученным временной администрацией, вышеуказанные земельные участки относятся к категории земель сельскохозяйственного назначения, их кадастровая стоимость составляет 0,62 сумма прописью. Вместе с тем отчеты ООО «Де-Юре Консалт» содержат выписки из Росреестра с иными сведениями. Так, согласно выпискам от 07.03.2018, от 28.05.2018, приобщенным к отчетам, земельные участки имеют категорию земель населенных пунктов. Таким образом, согласно экспертным заключениям СРО «СОЮЗ» от 19.01.2021 оценщиком ООО «Де-Юре Консалт» при проведении оценки земельных участков нарушены требования статьи 11 Федерального закона от 29.07.1998 № 135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации», а также норм Федеральных стандартов оценки, а именно «Требования к отчету об оценке (ФСО № 3)», «Оценка недвижимости (ФСО № 7), а именно допущено неоднозначное толкование и введение в заблуждение в отношении категории земель. Согласно пункту 4 части 1 статьи 8 Земельного кодекса Российской Федерации и статье 2 Федерального закона от 21.12.2004 № 172-ФЗ «О переводе земель или земельных участков из одной категории в другую», перевод земель населенных пунктов в земли иных категорий и земель иных категорий в земли населенных пунктов независимо от их форм собственности осуществляется органами местного самоуправления. В период проведения анализа финансового состояния адрес «...... временной администрацией в связи с выявленным фактом несоответствия информации, содержащейся в документах по данным объектам, направлены запросы в Администрацию адрес и Администрацию городского адрес с целью получения сведений о наличии оснований перевода (изменения) категорий данных земельных участков с земель населенных пунктов в земли сельскохозяйственного назначения. Администрация адрес и Администрация городского адрес письмом от 21.01.2021 № КУИЗ-11411-01-17/1 и от 22.01.2021 № 124 исх-619, проинформировали временную администрацию, что в отношении данных земель не проводилась процедура изменения вида разрешенного использования. Категория земельного участка оказывает существенное влияние на стоимость. Оценщик же для определения стоимости земельных участков использовал информацию о продаже объектов, относящихся к другому сегменту рынка, что привело к искажению стоимости объектов оценки и, как следствие, значительному завышению стоимости на 99,88 сумма прописью. В распоряжении временной администрации также находится копия письма Администрации адрес от 28.04.2020 № УСА-2562-01-27, подтверждающая категорию вида разрешенного использования земельного участка с кадастровым номером ...:286 как земель сельскохозяйственного назначения. Согласно выписке Росреестра на данный земельный участок по условиям заключенного договора купли-продажи наложено обременение в виде ипотеки в силу закона в пользу продавца земельного адрес Главы крестьянского (фермерского) хозяйства фио Кадастровая стоимость данного участка, приобретенного у ИП фио, составляет 0,35 сумма прописью, что значительно ниже стоимости приобретения адрес «...... данного земельного участка 28,7 сумма прописью. Руководством адрес «...... временной администрации также переданы отчеты об оценке, проведенной в декабре 2020 года ООО «Северный Элемент Консалтинг», оценщик фио Согласно данным отчетам справедливая рыночная совокупная стоимость принадлежащих адрес «...... земельных участков составляет 10,42 сумма прописью, а именно: кадастровый номер ...: 4 - адрес, Орехово - адресо., северо-восточнее адрес - 2,94 сумма прописью; кадастровый номер ...: 469 - адрес - 3,34 сумма прописью; кадастровый номер ...:286- адрес - 4,15 сумма прописью. Между адрес «...... и ООО «...» 12.02.2020 заключен договор купли-продажи транспортного средства - «...», 2015 года выпуска, цвет фиолетовый металлик, идентификационный номер (VIN) VIN-код. Стоимость транспортного средства сторонами определена в размере 0,042 сумма прописью. Согласно договору и акту приема-передачи транспортного средства от 17.02.2020 автомобиль передан ООО «...» в технически исправном состоянии, годным к эксплуатации. Акт подписан двумя сторонами сделки. Договор купли-продажи и акт приема-передачи не содержит сведений о дефектах транспортного средства. Автомобиль поставлен на учет 20.02.2020 на ООО «...». Оплата по договору произведена 14.02.2020 через ПАО «Сбербанк», по данным базы данных. Документы, подтверждающие оплату по договору, временной администрации не переданы. По информации, полученной с сайта www.avto.ru, на 30.12.2020 стоимость аналогичного автомобиля составляет не менее 3,5 сумма прописью. Единственным учредителем и генеральным директором ООО «...» является фио - сын фио, до июля 2020 единственный участник акционера адрес «...... ООО «ИВЕРС» с долей участия 35% акций. Автомобиль «...» приобретен адрес «...... 27.07.2018 по договору купли-продажи предмета лизинга № 3397, заключенному с ООО «ЭКСПО-лизинг», цена выкупа - 0,001 сумма прописью, договору № 3397-ФА финансовой аренды (лизинга) от 22.07.2015, которым определена стоимость предмета лизинга в сумме сумма сумма прописью, сумма лизинговых платежей установлена в размере 9,33 сумма прописью. Учитывая изложенное есть основания полагать, что бывшим руководством адрес «...... реализованы ликвидные активы аффилированному с бывшим акционером лицу по цене ниже рыночной, что причинило ущерб в размере не менее 3,46 сумма прописью. Также между адрес «...... и фио 10.02.2020 заключен договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) - марка автомобиля, 2016 года выпуска, цвет черный, идентификационный номер (VIN) VIN-код. По информации временной администрации, фио является сыном генерального директора адрес «...... Казаковой В.Б. Стоимость транспортного средства сторонами определена в размере 0,006 сумма прописью (пункт 3.1 договора). Согласно договору и акту приема-передачи транспортного средства от 11.02.2020 автомобиль передан фио в технически исправном состоянии, годным к эксплуатации. Акт подписан двумя сторонами сделки. Договор купли-продажи и акт приема-передачи не содержит сведений о дефектах транспортного средства. 18.02.2020 автомобиль поставлен на учет на фио Документы, подтверждающие оплату по договору, временной администрации не переданы. Таким образом, факт оплаты по договору не подтвержден. В соответствии с информацией, содержащейся на сайте www.avto.ru, на 30.12.2020 стоимость аналогичного автомобиля составляет не менее 4,5 сумма прописью. Автомобиль марка автомобиля приобретен адрес «...... 01.07.2019 по договору купли-продажи № ОЮ7-19/ВОРОТАЮ, заключенному с ООО «Бизнес Кар Лизинг», цена выкупа - 0,005 сумма прописью при условии выплаты всех лизинговых платежей, договору лизинга от 21.06.2016 № ЛД210616-ВОРОТА 10, которым определена стоимость предмета лизинга в сумме сумма сумма прописью, сумма лизинговых платежей в размере 9,39 сумма прописью. Дополнительным соглашением № 2 к договору лизинга, подписанным 12.11.2018, сумма лизинговых платежей установлена в размере 9,41 сумма прописью. Учитывая изложенное, есть основания полагать, что бывшим руководством адрес «...... реализованы ликвидные активы аффилированному с единоличным исполнительным органом лицу на заведомо невыгодных условиях для адрес «...... по цене ниже рыночной, что причинило ущерб в размере не менее 4,49 сумма прописью. Кроме того, между адрес «...... и фио 10.02.2020 заключен договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) - марка автомобиля, 2015 года выпуска, цвет серебристый, идентификационный номер (VIN) VIN-код. Стоимость транспортного средства сторонами определена в размере 0,003 сумма прописью (пункт 3.1 договора). Согласно договору и акту приема-передачи транспортного средства от 11.02.2020 автомобиль передан фио в технически исправном состоянии, годным к эксплуатации. Акт подписан двумя сторонами сделки. Договор купли-продажи и акт приема-передачи не содержит сведений о дефектах транспортного средства. 18.02.2020 автомобиль поставлен на учет па фио Временной администрацией установлено, что фио является сотрудником адрес «...... в должности персонального водителя. Документы, подтверждающие оплату по договору, временной администрации не переданы. Таким образом, факт оплаты по договору не подтвержден. По информации, полученной с сайта www.avto.ru, www.avto.ru, на 30.12.2020 стоимость аналогичного автомобиля составляет не менее 1,8 сумма прописью. Автомобиль марка автомобиля приобретен адрес «...... 24.07.2019 по договору купли-продажи № 2407-19/ВОРОТА11, заключенному с ООО «Бизнес Кар Лизинг» (цена выкупа 0,005 сумма прописью при условии выплаты всех лизинговых платежей), договору лизинга № ЛД210616-ВОРОТА11 от 21.06.2016, которым определена стоимость предмета лизинга в сумме сумма сумма прописью, сумма лизинговых платежей установлена в размере 4,33 сумма прописью. Дополнительным соглашением № 2 к договору лизинга, подписанным 12.11.2018, сумма лизинговых платежей установлена в размере 4,36 сумма прописью. Учитывая изложенное, есть основания полагать, что бывшим руководством адрес «...... реализованы ликвидные активы лицу, состоящему в трудовых правоотношениях с должником, на нерыночных условиях, что причинило ущерб в размере не менее 1,8 сумма прописью. Также между адрес «...... и фио 15.02.2019 заключен договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) марка автомобиля (марка автомобиля), 2014 года выпуска. Стоимость транспортного средства сторонами определена в размере 0,02 сумма прописью (пункт 3.1 договора). Согласно договору и акту приема-передачи транспортного средства автомобиль передан фио в технически исправном состоянии, годным к эксплуатации. Акт подписан сторонами сделки. Договор купли - продажи и акт приема-передачи не содержит сведений о дефектах транспортного средства. Документы, подтверждающие оплату по договору, временной администрации не переданы. Таким образом, факт оплаты по договору не подтвержден. По информации, полученной с сайта www.avto.ru, www.avto.ru, стоимость аналогичного автомобиля составляет не менее сумма. Временной администрацией установлено, что фио являлся сотрудником адрес «...... в должности персонального водителя, уволился 05.03.2020. Ранее, 27.11.2017, автомобиль марка автомобиля приобретен адрес «...... по договору купли-продажи № 2711-17/ВОРОТА9, заключенному с ООО «Бизнес Кар Лизинг», цена выкупа - 0,005 сумма прописью при условии выплаты всех лизинговых платежей, договору лизинга № ЛД131114-ВОРОТА9 от 13.11.2014, которым определена стоимость предмета лизинга в сумме сумма, сумма лизинговых платежей установлена в размере 9,9 сумма прописью. Учитывая изложенное, есть основания полагать, что бывшим руководством адрес «...... реализованы ликвидные активы лицу, состоящему в трудовых правоотношениях с должником, на нерыночных условиях, что причинило ущерб в размере не менее 2,98 сумма прописью. Сведения о бланках полисов обязательного медицинского страхования временной администрацией установлено следующее расхождение: бланков временных свидетельств в количестве 401 шт. на сумму 0,0004 сумма прописью, по учетным данным адрес «...... недостача бумажных полисов ОМС составила 2 556 шт. на сумму 0,0015 сумма прописью; бумажных полисов ОМС в количестве 819 шт. на сумму 0,039 сумма прописью, по учетным данным адрес «...... недостача бумажных полисов ОМС составила 1 059 шт. на сумму сумма сумма прописью; электронных полисов ОМС в количестве 4 687 шт. на сумму сумма сумма прописью, по учетным данным адрес «...... недостача электронных полисов ОМС составила 5 681 шт. на сумму сумма сумма прописью. При этом, расхождение между учетными данными адрес «...... и данными МГФОМС обусловлено следующими причинами: несвоевременным отражением в бухгалтерском учете адрес «...... движений полисов ОМС и временных свидетельств (выдача застрахованным лицам или иные действия руководства (ответственных лиц) адрес «......, направленные на уменьшение фактического наличия БСО, не отражались, не своевременно отражались в бухгалтерском учете и базах данных адрес «......; адрес «...... проводил ежегодную сверку остатков БСО с данными МГФОМС, по итогам которой, выявленные расхождения регулировались соответствующими проводками в бухгалтерском учете, однако на дату отзыва лицензии данные ежегодной сверки остатков БСО адрес «...... ни в бухгалтерском учете, ни в базах данных не отражены. Кроме того, расхождения также обусловлены рядом иных причин, например, БСО частично не возвращены из пунктов выдачи полисов адрес «...... и многофункциональных районных центров в головной офис, кроме того при выдаче БСО застрахованным лицам не во всех случаях проводилось соответствующее отражение БСО в базах данных адрес «....... 05.09.2022 из которых следует, что в ГК «АСВ» поступил запрос исх. № 06/6-808 от 15.08.2022, на который был направленответ исх. № 71к/201866 от 23.08.2022. В настоящее время из ГБУ «ЦГАТО Москвы» получены копия приказа № 67-к от 01.07.2014 о назначении на должность фио; копия должностной инструкции заместителя генерального директора адрес «...... АО; копия положения о заместителе генерального директора по региональному развитию (т. 6 л.д. 12-21, л.д. 29-35, л.д. 186-188);

- показаниями свидетеля фио, допрошенной в судебном заседании и на предварительном следствии, которые оглашены на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила, из которых следует, что 01.09.2016 по апрель 2021 года она работала в адрес «...... в должности заместителя главного бухгалтера. В ее должностные обязанности входило обработка и занесение в базу документов от поставщиков; учет на забалансовом счете полисов ОМС; подготовка налоговых деклараций (НДС, 6 НДФ, 2НДФЛ, транспортный и земельный налог); учет основных средств в базе 1С по головному офису, расположенному в г. Москве. Также она занималась работой по направлению ответов на запросы, поступившее из налоговых органов. Ведением учета бланков строгой отчетности - полисов ОМС занималось Управление полисного обеспечения, который возглавляла фио Фактическим бенефициаром адрес «...... был фио 11.12.2020 временной администрации стал известен факт невозврата полисов ОМС, относящихся к бланкам строгой отечности. На это руководитель ГД ОПО УПО фио пояснила, что полиса ОМС выданы в большом объеме, в том числе в МФЦ, поэтому быстро и оперативно их вернуть не представляется возможным. По вопросу отчуждения из активов Страховой группы «...... (АО) земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., имеющего кадастровый номер ...: 5, расположенного по адресу: адрес пользу фио, фио известно, что управлением расчетными счетами адрес «......, открытым в различных кредитных учреждениях, по средством банк-клиента, имелся у фио Со слов фио доступа у последней к расчетным счетам адрес «......, открытым в адрес и адрес не было. Для составления отечности фио лично предоставлял заверенные Банком выписки по указанным счетам. На основании указанных выписок составлялась отчетность о нахождении сумма на расчетном счету адрес «......, открытом в адрес, поступившим от фио в качестве оплаты за приобретение последним земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., имеющего кадастровый номер ....... Почему фио не предоставлял доступ к указанным счетам ей неизвестно. Она была заместителем главного бухгалтера, у нее имелся доступ к корпоративной почте. На указанной почте она несколько раз видела входящие письма от фио, содержащие выписки по расчетному счету адрес «......, открытому в адрес. После отзыва лицензии у адрес «...... и после прихода временной администрации сотрудник временной администрации фио попросила ее найти выписки по расчетному счету адрес «......, открытому в адрес. Среди имеющихся документов она нашла папку «Банк Интеза». В указанной папке она нашла оригиналы выписки по указанному расчетному счету за разные даты. Она нашла выписку по расчетному счету адрес «...... № ..., открытому в адрес от 03.08.2020, заверенную ведущим менеджером по сопровождению клиентов малого и среднего бизнеса адрес ОО «Зацепа, 24» фио Эту выписку предоставила фио, которая ознакомилась с этой выпиской и сказала, что эта выписка не соответствует действительности и денежных средств в размере сумма на указанном счете отсутствуют. Она знает точно, что эту выписку предоставлял фио, так как последний не предоставлял доступ к указанному расчетному счету адрес «...... по средством банк-клиента и все выписки по этому счету предоставлял лично. Примерно в конце 2019 года фио был уволен, но при этом фактически у последнего продолжал располагаться рабочий кабинет, в котором фио продолжал осуществлять трудовую деятельность. Также после адрес...... из офиса, расположенного по адресу: адрес новый офис, расположенный по адресу: адрес, то у фио там также был кабинет, в котором последний продолжен фактически осуществлять свою трудовую деятельность в адрес «...... будучи уволенным. После увольнения фио автомашина, которая числилась в аренде у адрес «...... была переоформлена и арендодателем стал сын фио - фио, который числился в каком-то региональном подразделении. Аренда составляла примерно сумма. Она с актом об отсутствии документации и актом о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации адрес «...... не согласна. 11.12.2020 в офисные помещения, расположенные по адресу: адрес пришли сотрудники временной администрации Банка России в связи с отзывом лицензии у адрес «....... Сотрудники временной администрации потребовали от сотрудников адрес «...... предоставить следующие документы: штатное расписание; выписки по всем расчетном счетам адрес «......; предоставить доступ к расчетным счетам адрес «......; все виды отечности за последние три года, а также договоры, акты, документы связанные с оплатой труда и многие другие документы. В том числе просили представить документы по филиалам, а также отдельно штатное расписание по всем сотрудникам, в том числе по филиалам, за последние три года. В связи с осложненной эпидемиологической обстановкой в связи с заболеванием новой короновирусной инфекцией «Covid19» практически все сотрудники адрес «...... находились на удаленной работе. Фактически в офис адрес «...... по адресу: адрес она прибыла только 14.12.2020. С утра руководитель временной администрации фио собрал совещание, на котором попросил ее предоставить штатное расписание. Она была единственным сотрудником бухгалтерии, а главный бухгалтер фио находилась в больнице. Руководителем отдела кадров была фио Панин М.С. поставил фиоН задачу о предоставлении необходимых документов. В этот же день она не смогла предоставить фио штатное расписание, так как все штатное расписание находилось в электронном виде в базе «1 С ЗУП», а приказы, которые вводили в действие штатное расписание находились в отделе кадров. Поэтому требовалось время, чтобы распечатать штатное расписание и подобрать в отделе кадров к каждому приказу свое штатное расписание. 14.12.2020 она предоставила члену временной администрации фио оригиналы договоров лизинга. Также она предоставила фио все документы по приобретению и продажи земельных участков. Она была одна, поэтому одна предоставляла все требуемые документы и сотрудникам временной администрации, а также проверяющим из МГФОМС и КРУ. И предоставление всех документов всем указным лицам занимало время. По предоставлению отчетности в Банк России - это к ней не относилось, и этим занималась фио, которая на тот момент была на больничном. Вся эта отчетность содержалась, со слов фио, в электронном виде в специальной базе по предоставлению отчетов в Банк России. Она этой базой пользоваться не умела, поэтому предоставить запрашиваемые сведения не могла. По предоставлению бухгалтерской (финансовой) отечности, она этим тоже не занималась, поэтому не могла предоставить. Аудиторское заключение, актуарное заключение, указанное в акте, как не предоставленное она лично отдавала сотруднику временной администрации фио фио факту не предоставлению балансов филиалов на последнюю отчетную дату отдельно предоставить не могла, так как баланс создается в целом по организации, филиалы отдельно за себя баланс не сдавали. Она лично сотруднику временной администрации фио предавала лично в руки учетную политику и приказ о принятии учетной политики. При этом фио высказала недовольство, так как учетная политика не была оформлена должным образом - отсутствовала печать и подпись. В адрес «...... было иное правило и на введение учетной политике составлялся отдельный приказ, который подписывался генеральным директором и скреплялся печатью. Отдельно учетная политика не подписывалась. Предоставить сведения об обособленных подразделений она не могла, так как это относилось к обязанностям отдела по региональному развитию, который возглавлял ранее фио, а на период отзыва лицензии фио Налоговые декларации по налогам на добавленную стоимость, по налогу на имуществу, декларации по земельному и транспортным налогам содержались в электронном виде с отметкой налогового органа в системе «Такском» и в бумажном виде не хранились, а сотрудники временной администрации требовали в бумажном виде. У нее не было физически времени распечатать такой большой объем информации за три года, а также последняя не умела пользоваться программой «Такском». Предоставить оригиналы документов по отчуждению земельного участка с кадастровым номером ...:469 она предоставить не могла, так как в папке где хранились оригиналы документов на земельные участки, оригинала договора купли-продажи не было. Она на период заключения указанного договора в адрес «...... не работала, почему не было документов ей неизвестно. Все действующие хозяйственные договоры бухгалтерия по описи сдала сотрудникам временной администрации, а расторгнутые договоры, по согласованию с сотрудниками временной администрации описи не подвергались, а помещались в мешки и им передавались. Вопрос предоставления договора ведения расчетного счета ведения в ПАО «Банк ВТБ» к ней не относился, относился к фио, которая не смогла найти оригинал этого договора, где находился оригинал неизвестно, но был обнаружен оригинал дополнительного соглашения. Сведения, документы и финансовая отечность по персоналу находилась в системе «1 С ЗУП», но она не помнит, чтобы указанные сведения и документы запрашивались сотрудниками временной администрации. Временная администрация в корпоративной сети создала отдельные папки по каждому отделу и подразделению, куда сотрудники адрес «...... помещали все электронные документы, которые запрошены временной администрацией. фио находясь на больничном, после составления актов вышла и предоставила все необходимые сведения и документы. Физически она не могла одна предоставить все сведения, которые запрашивались временной администрацией в связи с нахождением фио в больнице. Она не знала и не умела пользоваться всеми необходимыми сервисами для предоставления документов. Умысла на не предоставление документов и воспрепятствование деятельности временной администрации у нее и у других сотрудников адрес «...... не было. Ведением финансово-хозяйственной деятельности адрес «...... занимались Казакова В.Б. и фио Все договоры, в том числе: договор купли-продажи транспортного средства «...», 2015 года выпуска, цвет фиолетовый металлик, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 12.02.2020; договор купли-продажи транспортного средства марка автомобиля, 2016 года выпуска, цвет черный, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договор купли-продажи транспортного средства марка автомобиля, 2015 года выпуска, цвет серебристый, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договор купли-продажи транспортного средства марка автомобиля от 15.02.2019, проходили через юридическую службу, которую возглавлял фио Принятые Казаковой В.Б. и фио решения не обсуждались. Она лишь на основании представленных документов об отчуждении указанного имущества осуществляла учет (т. 8 л.д. 15-22);

- показаниями свидетеля фио допрошенной в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенные на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила, из которых следует, что с 2014 года по май 2021 года она работала в адрес «....... В период времени с 2014 год по май 2016 года она работала в должности руководителя службы внутреннего аудита. В ее должностные обязанности входило осуществление внутреннего аудита, в соответствии с ФЗ «Об Организации страхового дела в РФ» № 4015-1 от 27.11.1992. Затем в период времени с мая 2016 года по май 2021 года Она работа в должности главного бухгалтера. В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского и налогового учета, составление отчетности бухгалтерской, налоговой, а такте отчетности в Фонд ОМС. В Банк России подавалась надзорная и статистическая отечность, в соответствии с Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 25 октября 2017 г. N 4584-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков», а именно: отчетность по форме 0420151 «Сведения об обособленных подразделениях»; отчетность по форме 0420152 «Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц»; отчетность по форме 0420154 «Отчет о составе и структуре активов»; отчетность по форме 0420155 «Отчет о страховых резервах»; отчетность по форме 0420156 «Отчет о платежеспособности»; отчетность по форме 0420157 «Отчет об операциях перестрахования»; отчетность по форме 0420158 «Отчет о структуре финансового результата по учетным группам»; отчетность по форме 0420159 «Сведения о сделках»; отчетность по форме 0420160 «Сведения о привлеченных средствах»; отчетность по форме 0420161 «Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств»; отчетность по форме 0420163 «Отчет об операциях со связанными сторонами»; отчетность по форме 0420164 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика»; отчетность по форме 0420165 «Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)»; отчетность по форме 0420166 «Сведения об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора»; отчетность по форме 0420167 «Сведения о договоре на проведение аудиторской проверки»; отчетность по форме 0420168 «Сведения об ответственном актуарии»; отчетность по форме 0420169 «Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности». В соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета» «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869,15 декабря 2016 года N 44748,27 июля 2017 года N 47550,7 сентября 2017 года N 48108,30 июля 2019 года N 55452,8 октября 2020 года N 60303,29 марта 2021 года N 62914, в Банк России подавалась бухгалтерская отечность, а именно: годовая и промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность страховой организации, осуществляющей деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, включаются следующие примечания: примечание 1 «Основная деятельность страховщика»; примечание 2 «Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность»; примечание 3 «Основы составления отчетности»; примечание 4 «Принципы учетной политики, важные бухгалтерские оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики»; примечание 5 «Денежные средства и их эквиваленты»; примечание 6 «Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах»; примечание 7 «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка»; примечание 8 «Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи»; примечание 9 «Финансовые активы, удерживаемые до погашения»; примечание 10 «Дебиторская задолженность по операциям страхования, со страхования и перестрахования»; примечание 11 «Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования»; примечание 12 «Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность»; примечание 15 «Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни»; примечание 16 «Инвестиции в ассоциированные предприятия»; примечание 17 «Инвестиции в совместно контролируемые предприятия»; примечание 18 «Инвестиции в дочерние предприятия«; примечание 19 «Активы и обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи»; примечание 20 «Инвестиционное имущество»; примечание 21 «Нематериальные активы«; примечание 22 «Основные средства»; примечание 23 «Отложенные аквизиционные расходы и доходы»; примечание 24 «Прочие активы«; примечание 25 «Резервы под обесценение»; примечание 26 «Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка»; примечание 27 «Займы и прочие привлеченные средства»; примечание 28 «Выпущенные долговые ценные бумаги»; примечание 29 «Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования»; примечание 30 «Кредиторская задолженность по операциям страхования, со страхования и перестрахования»; примечание 33 «Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами»; примечание 34 «Резервы - оценочные обязательства»; примечание 35 «Прочие обязательства»; примечание 36 «Капитал»; примечание 37 «Управление капиталом»; примечание 38 «Целевое использование средств обязательного медицинского страхования»; примечание 44 «Страховые премии по операциям страхования, со страхования, перестрахования иного, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 45 «Состоявшиеся убытки по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 46 «Расходы по ведению операций по страхованию, сострахованию, перестрахованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 47 «Отчисления от страховых премий»; примечание 48 «Прочие доходы и расходы по страхованию иному, чем страхование жизни»; примечание 49 «Процентные доходы«; примечание 50 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании»; примечание 51 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи»; примечание 52 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом»; примечание 53 «Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)»; примечание 54 «Общие и административные расходы»; примечание 55 «Процентные расходы»; примечание 56 «Доходы и расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования«; примечание 57 «Прочие доходы и расходы»; примечание 58 «Налог на прибыль»; примечание 59 «Дивиденды»; примечание 60 «Прибыль (убыток) на акцию» Заполняется только страховыми организациями, собственные акции которых допущены к организованным торгам или находятся в процессе выпуска»; примечание 61 «Сегментный анализ». Заполняется только страховыми организациями, собственные акции и долговые ценные бумаги которых допущены к организованным торгам или находятся в процессе выпуска; примечание 62 «Управление рисками»; примечание 63 «Передача финансовых активов»; примечание 64 «Условные обязательства»; примечание 65 «Производные финансовые инструменты и учет хеджирования»; примечание 66 «Справедливая стоимость финансовых инструментов»; примечание 67 «Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств»; примечание 68 «Операции со связанными сторонами»; примечание 69 «События после окончания отчетного периода». Она также составляла документы (заявки на авансирование и на окончательный расчет с медицинскими организациями) в МГФОМС (Московский городской фонд обязательного медицинского страхования) в соответствии с Приказом от 28 февраля 2019 г. N 108н «Об утверждении правил обязательного медицинского страхования Список изменяющих документов. До вступления в силу Приказа № 108н действовал Приказ Министерство здравоохранения и социального развития российской федерации от 28 февраля 2011 г. N 158н «Об утверждении правил обязательного медицинского страхования». Также она составляла ежемесячные отчеты об использовании целевых средств, которые направлялись в МГФОМС. В соответствии с договором с МГФОМС. Также она занималась работой по направлению ответов на запросы, поступившее от Банка России. Ведением учета бланков строгой отчетности - полисов ОМС занимался Управление полисного обеспечения, который возглавляла фио фио отчуждению из активов адрес «...... в пользу фио земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., она пояснила, что у последней имелся доступ, по средством банк-клиента, к расчетным счетам адрес «......, открытым в различных кредитных учреждениях. На момент отчуждения земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., доступа к расчетным счетам адрес «......, открытым в адрес у нее не было. Выписки по расчетным счетам адрес «......, открытым № ... в «Локо-Банк» и № ... в «Банк Интеза» ей представлял лично фио адрес «Страховой группе «...... осуществляли Казакова В.Б. и фио Доступ к указанным расчетным счетам адрес «...... у нее отсутствовал потому, что фио сказал, что все необходимые выписки по этим счетам будет предоставлять лично сам. На ее вопрос фио почему именно таким образом последний не ответил и сказал ей заниматься делами. Согласно предоставленных фио выписок по расчетным счетам адрес «...... на счете в адрес было отражено поступление 29.12.2017 денежных средств в размере сумма от фио и на расчетном счете в адрес отражено поступление 17.04.2018 денежных средств в размере сумма. Указанные выписки по расчетным счетам она не перепроверяла. Ежеквартально фио представлял указанные выписки по расчетным счетам, на основании которых она составляла бухгалтерский баланс, который направляла в Банк России. Согласно предъявленной ей копии выписки по расчетному счету, открытому в адрес от 03.08.2020 указан остаток в размере сумма Именно такие выписки представлял ей фио И это именно та выписка, которую фио представил ей. Денежные средства от продажи указанного земельного участка в размере сумма, согласно предоставляемым фио выпискам были аккумулированы на расчетном счете адрес «......, открытом в адрес. фио приносил выписки заверенные синей печатью адрес. Указанные выписки после отзыва лицензии адрес «...... ей были переданы представителям временной администрации из Банка России. В связи с большим объемом документов, указанные документы были переданы в папках с другими документами, без составления описи каждого документа в отдельности. 11 декабря 2020 года в офисные помещения, расположенные по адресу: адрес пришли сотрудники временной администрации Банка России в связи с отзывом лицензии у адрес «....... Сотрудники временной администрации потребовали от сотрудников адрес «...... предоставить следующие документы: штатное расписание; выписки по всем расчетном счетам Страховой группы «Спасские Ворота-М» (АО); предоставить доступ к расчетным счетам; все виды отечности за последние три года, а также договоры, акты, документы связанные с оплатой труда и многие другие документы. В том числе просили представить документы по филиалам, а также отдельно штатное расписание по всем сотрудникам, в том числе по филиалам. В этот же день сотрудникам временной администрации были представлены: выписки по всем расчетным счетам адрес «...... на дату отзыва лицензии, в том числе по всем филиалам; штатное расписание; сведения о дебиторской и кредиторской задолженности; сведения об основных средствах, а также другие документы, полный перечень которых в настоящее время она уже не помнит. Сотрудники временной администрации постоянно просили предоставить новые и новые документы. В связи с необходимостью предоставления запрашиваемых документов, каждому из сотрудников временной администрации процесс предоставления занимал досочно долгое время. Примерно 14 декабря 2020 года она легла на операцию в ГКБ № 57 г. Москвы. На работу затем она вышла, при этом находясь на больничном, примерно в феврале 2021 года, более точную дату в настоящее время не помнит. На тот период сотрудники временной администрации уже составили акт об отсутствии документации и акт о воспрепятствовании осуществлении функций временной администрации от 22.01.2021, согласно которому было указано о не предоставлении затребуемых ими документами. С сотрудниками временной администрации была достигнута договоренность о предоставлении требуемых ими документов частями, так как был большой объем. Все документы находились в офисные помещения, расположенные по адресу: г. Москва, адрес и сотрудники временной администрации имели к ней полный доступ и им было предложено забрать все, но те требовали составление описи, что занимало длительное время. Почему сотрудники временной администрации составили указанный акт ей неизвестно. Все документы были в наличие в офисе. В последующем, она представила все требуемые документы, которые касались ее деятельности. Также длительность предоставления документов была вызвана тем, что было необходимо составление текущей отечности и расчетов начисление заработной платы. Когда она находилась на больничном, то помогала в предоставлении требуемой документации и отечности. Умысла на непредоставление документов и воспрепятствование деятельности временной администрации у нее и у других сотрудников адрес «...... не было, наоборот старались помогать. Она пояснила, что по обстоятельствам заключения договоров: договора купли-продажи транспортного средства «...», 2015 года выпуска, цвет фиолетовый металлик, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 12.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля ,2016 года выпуска, цвет черный, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля, 2015 года выпуска, цвет серебристый, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля от 15.02.2019 может только пояснить, что ведением финансово-хозяйственной деятельности адрес «...... занимались она и фио Принятые ими решения не обсуждались. Она лишь на основании представленных последним документов об отчуждении указанного имущества учла это при составлении бухгалтерской и налоговой отчетности (т.8 л.д. 23-31); Указанные показания свидетель подтвердила в ходе очной ставки, проведенной между ней и подозреваемой Казаковой В.Б. (т.36 л.д. 27-32);

- показаниями свидетеля фио, допрошенной в судебном заседании, из которых следует, что проработала в адрес «...... более 20 лет. Офис компании до 2020 года находился по адресу: адрес. Затем офис стал располагаться по адресу: адрес. Генеральным директором на протяжении всего времени была Казакова В.Б. Сначала она работала в должности исполнительного директора по обязательному медицинскому страхованию, а затем стала первым заместителем генерального директора - исполнительный директор по ОМС, а потом фио стала первым заместителем генерального директора. В должностные обязанности, как первого заместителя входило взаимодействие с участниками и субъектами ОМС, координация действий подразделений Компании в рамках ОМС г. Москвы, взаимодействие с Московским городским фондом в рамках договора о финансовом обеспечения г. Москвы; представительство Компании по вопросам ОМС. Ведением финансово-хозяйственной деятельности она не занималась, счетами не управляла. Она занималась организацией текущей деятельности адрес «...... в сфере ОМС в г. Москве. фио была исполнительным директором по полисному обеспечению и также являлась материально ответственным лицом за полисы ОМС. На основании приказа генерального директора она была переведена на дистанционный режим работы, а затем после прихода временно администрации был объявлен период временного простоя. Во время нахождения ее в простое руководитель временной администрации вызвал ее два раза. Первый раз она была вызвана для подписания акта об отсутствии документации и акта о воспрепятствовании осуществлению функций временной администрации. Второй раз для подписания акта в отношении не предоставления части полисов ОМС. В этом акте она также расписалась и написала свое возражение, так как считает, что инвентаризация проведена с нарушением, поскольку, она не входила в инвентаризационную комиссию и перечень отсутствующих бланков строгой отчетности в акте также отсутствовал. Со слов фио последний не вызывает генерального директора Казакову В.Б. так как не может найти последнюю. При это Казакова В.Б. находится в доступности. Участия в передачи документов временной администрации она не принимала, так как находилась в простое. О проведении проверки со стороны МГФОМС и КРУ во время действия временной администрации ей неизвестно. Причины составления временной администрацией акта о воспрепятствовании осуществлению функции временной администрации от 22.01.2021 и акта об отсутствии документации № 1 от 22.01.2021 ей неизвестны. Она не имела физической возможности оказать содействие временной администрации, так как на основании приказа временной администрации была отправлена в простой. Сотрудниками полисного обеспечения от имени руководителя временной администрации фио был подготовлен запрос в МГФОМС по вопрос возврата бланков строгой отчетности, который был передан фио для последующего подписания и направления в МГФОМС, но был ли указанный запрос направлен неизвестно. ГК «АСВ» обратилось с ходатайствам от 15.10.2021 в Московский арбитражный суд в рамках дела о банкротстве № А40-21753/21-128-50 к Казаковой В.Б., ей, фио о передаче конкурсному управляющему документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности юридических и физических лиц, бланков строгой отчетности ОМС и других документов. Суд рассмотрев к указанные ходатайство постановил, что для возложении обязанностей по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами или иметь возможность их восстановления. А так как приказом руководителем временной администрации фио ответчики были отправлены в простой, поэтому у них не было административной и физической возможности контролировать опись и передачу документов и оборудования. По отчуждению земельных участков и автомашин принадлежащих адрес «...... ей ничего неизвестно;

- показаниями свидетеля фио, допрошенного в судебном заседании, из которых следует, что в 1996 году он пришел на работу в страховую компанию «Темпера» на должность водителя. Затем 2003 году был переведен на должность помощник юрист-консультанта, а затем стал занимать должность руководителя юридического отдела адрес «....... В его обязанности в должности руководителя юридического отдела входило: правовое обеспечение деятельности организации в части обязательного медицинского страхования; защита прав застрахованных лиц; представление Страховой компании в суде и иных государственных органах; экспертиза договоров, заключаемых Страховой компанией. Экспертиза договоров, заключаемых Страховой компанией, им проводилась на предмет правильности составления и соответствия с гражданским кодеком. В отношении договора и дополнительного соглашения по отчуждению земельного участка общей площадью 11900 кв.м., имеющего кадастровый номер ...: 5, расположенного по адресу: адрес пояснил, что в декабре 2017 года генеральный директор Казакова В.Б. дала ему указание на подготовку документов по отчуждению вышеуказанного земельного участка при этом Казакова В.Б. сказала, что все детали сделки сообщит ее заместитель генерального директора фио Затем к нему пришел фио и сказал, что нужно подготовить документы, в том числе договор купли - продажи земельного участка, где покупателем будет фио, а продавцом будет адрес «....... Также фио сообщил сумму сделки в размере сумма Он подготовил необходимые для отчуждения земельного участка документы, в том числе договор купли-продажи данного земельного участка. Так как указание о подготовке указанных документов поступило ему от генерального директора Казаковой В.Б., поэтому у него сомнений не возникло. Оценкой земельного участка он не занимался, данный вопрос последнему не поручался. В дальнейшей примерно от фио поступило указание о подготовке дополнительного соглашения к договору купли-продажи недвижимого имущества со ссылкой о согласовании с генеральным директором Казаковой В.Б. Инициативно он никаких документов без указаний не готовил. Условия дополнительного соглашения также сообщил фио, сославшись на согласование с генеральным директором Казаковой В.Б. Так как ранее ему поступили указание от генерального директора Казаковой В.Б. о подготовке документов по отчуждению земельного участка, то дополнительно подготовку этого дополнительного соглашения он с Казаковой В.Б. не обсуждал. В случае, если бы Казакову В.Б. не устроили какие-либо условия указанного договора и дополнительного соглашения, то при подписании она сообщила бы об этом и не подписала указанные документы. После подписания договора и дополнительного соглашения никаких возражений от Казаковой В.Б. не поступало. Он не занимался проверкой поступления денежных средств в счет оплаты за продажу указанного земельного участка. В дальнейшем регистрацией перехода права собственности в Управление Росреестра по адрес он не занимался. фио предоставлены сведения о необходимости подготовке доверенности от генерального директора Казаковой В.Б. на фио для проведения регистрационных действий данной сделки. Ранее фио он не был знаком, никогда не видел. К нему обратился начальник транспортного отдела фио, который также являлся сыном генерального директором Казаковой В.Б. и сказал о необходимости подготовки сначала договора по отчуждению транспортных средств: марки и модели «...»; марка автомобиля, марка автомобиля, при этом фио предоставил сведения о том в пользу кого будет отчуждаться каждое из транспортных средств, сумму продажи, которая исходила из балансовой стоимости, так как указанные транспортные средства недавно были выкуплены у лизингодателя. При этом фио сказал, что отчуждение и условия согласованы с генеральным директором Казаковой В.Б. При этом он также от Казаковой В.Б. поступило указание о подготовке документов по отчуждению указанных транспортных средств, при этом Казакова В.Б. сказала, что подробности предстоящих сделок сообщит фио На основании предоставленных фио сведений им были подготовлены документы по отчуждению указанных транспортных средств, в том числе договоры купли-продажи. При подготовке документов по отчуждению транспортных средств он видел, что транспортные средства отчуждаются в пользу сотрудников адрес «...... фио, фио, а так же в пользу ООО «...», в которой собственником являлся соучредитель адрес «...... фио Так как решение об отчуждении транспортных средств было принято генеральным директором Казаковой В.Б., поэтому это решение не обсуждалось и не оспаривалось. Оценкой стоимости отчуждаемых транспортных средств он не занимался, так как это не входило в обязанности последнего и указаний от руководства на проведение оценки не поступало. В случае, если бы Казакову В.Б. не устроили какие-либо условия указанных договоров, то при подписании Казакова В.Б. сообщила об этом и не подписала указанные документы. После подписания договоров купли-продажи транспортных средств он не занимался регистрацией в подразделениях ГИБДД и проверкой поступления денежных средств в счет оплаты за продажу указанных транспортных средств. По отчуждению транспортного средства «ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР» он в связи с давностью событий не помнит, чтобы занимался составлением указанного договора. В любому случае решение об отчуждении имущества адрес «...... принимались только генеральным директором Казаковой В.Б. Почему Казаковой В.Б. были принято решение об отчуждении транспортных средств по заниженной стоимости ему неизвестно. В обязанности его входило лишь подготовка договоров и проверка на соответствие с действующим законодательством. После прихода временной администрации в декабре 2020 года им были предоставлены за требуемые ими документы;

- показаниями свидетелей фио, допрошенной в судебном заседании, из которых следует, что она работала в адрес в должности ведущего менеджера по работе с клиентами. адрес «...... являлся их клиентом банка, представителем которого был фио Она неоднократно видела, как фио общался с ее непосредственным руководителем фио, но о чем ей неизвестно. Ей часто от фио поступали указания на предоставления выписки по расчетному счету адрес «....... Она несколько раз делала выгрузку из АБС Банка выписки по указанному расчетному счету и затем заверив выписку личной подписью и печатью Банка передавала ее фио, самому фио она выписки не давала. Подпись в предъявленной на обозрение копии выписки по расчетному счету адрес «......, открытому в адрес, похожа на ее, но бланк выписки не соответствует бланку выписки, который был в адрес. Штамп похож. Она такую выписку никому не давала. Каким образом штамп с подписью от ее имени оказался на этой выписки ей неизвестно. Она никак не может пояснить тот факт, что согласно выписки по расчетному счету адрес «...... № ... от 13.11.2020 следует, что обороты по счету составили сумма, а согласно выписки по расчетному счету адрес «...... № ... за период с 14.02.2018 по 22.12.2020 обороты составили всего сумма Также предоставлением выписок по расчетному счету адрес «......, по указанию фио готовила ведущим менеджером по работе с клиентами фио, а в ее отсутствие такую выписку готовила она;

- показаниями свидетелей фио, допрошенной в судебном заседании, из которых следует, что она работает в адрес в должности менеджера по сопровождению клиентов, ее должность неоднократно менялась, в период с 19.12.2019 по 20.05.2021 она работала в должности ведущего менеджера по сопровождению клиентов малого и среднего бизнеса. В ее должностные обязанности входило открытие счетов, предоставление выписок по счетам. адрес «...... являлся их клиентом банка, по заявке данной организацией ей был открыт счет в банке адрес клиенту адрес «....... Ей был подготовлен необходимый пакет документов, затем она созвонилась с представителем клиента, договаривалась о встречи с главным бухгалтером адрес «...... фио, после в назначенное время к ней пришли генеральный директор Казакова В.Б., заместитель генерального директора фио и главный бухгалтер фио По итогам проведенной беседы с представителями адрес «...... был открыт только расчетный счет, а также подключена услугу электронного банка. В последующем она неоднократно видела фио, который общался с непосредственным с ее руководителем фио, но о чем неизвестно. В Банк ежеквартально поступали запросы на предоставления выписки по расчетному счету адрес «......, на основании чего она несколько раз делала выгрузку из АБС Банка выписки по указанному расчетному счету и затем заверив выписку личной подписью и печатью Банка выдавала выписку фио В основном она передавала такие выписки фио В настоящее время она не может пояснить тот факт, что согласно выписки по расчетному счету адрес «......, которая была заверена ей по счету составили сумма, а согласно выписки обороты составили всего сумма Данная выписка могла быть выгружена, как фио, а подписана ей, данные в выдаваемые по запросу выписки ей не корректировались;

- показаниями свидетелей фио, допрошенной в судебном заседании, из которых следует, что с 1994 года она знакома с фио Брак между ними заключен 03.11.2006 г., а расторгнут 21.07.2015. За время нахождения в браке никакого недвижимого имущества она совместно с фио не приобретала. Квартира, расположенная по адресу: адрес была подарена ее сыну фио в 2013 году ее преподавателем по испанскому языку фио, за которой фио ухаживала до смерти. Также она получила в 2009 году от дедушки фио в дар квартиру, расположенную по адресу: адрес. Затем эту квартира была продана. В 2016 году, когда она уже была в разводе с фио, она приобрела дом, расположенный по адресу: адрес. Другого имущества не имеет. Отношения с фио в настоящее время не поддерживает. Последний раз видела его в 2021 году, когда он приезжал в адрес и навестить ребенка. Больше фио не видела. Никакой материальной поддержки от фио не получала, где проживает последний в настоящее время не знает. По обстоятельствам отчуждения имущества, принадлежащего адрес «...... ей ничего неизвестно. Казакова В.Б. является ее матерью, охарактеризовать ее может исключительно с положительной стороны, у которой имеется ряд хронических заболеваний;

- показаниями свидетелей фио, допрошенного в судебном заседании, из которых следует, что примерно в 2012-2013 году он познакомился с фио по вопросу оказания услуг по ремонту офиса адрес «...... их познакомил фио, который был работником в адрес «....... Ему стало известно, что фио по указанию фио был назначен номинальным генеральным директором в ООО «Технологии и Консалтинг». Во время общения фио с ним последний общался с водителями фио, Максимом, Сергеем и фио. У фио была первая жена фио, они проживали в адрес. Вторая жена фио - фио (Байзакова) О.П. является выгодоприобретателем всего имущества фио, которая является собственником нескольких квартир, в том числе на адрес в г. Москве, в Новой Москве, а также строит дом в Новопеределкино. фио близко общался с аудитором фио, которая проводила аудит в адрес «....... После отъезда фио из России последний проживал в Германии у фио Отец фио проживает в Германии, а его сестра проживает в Италии. В адрес «...... работал фио, который является племянником Казаковой В.Б., на которого была оформлена компания ООО «Тагадай». У фио была очень хороша знакомая, которая работала в адрес фио. Он предполагает, что именно фио могла помочь фио с изготовлением поддельных сведений об оплате через этот Банк земельного участка, который он приобрел. фио проживал с фио на протяжении какого-то времени, в районе станции метро Новогиреево в г. Москве. адрес в адрес был приобретен фио на денежные средства сестры фио, которая работает в МИД. В дальнейшем он оформил данный земельный участок на свою мать;

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что примерно летом 2008 году он помогал своему знакомому Юрию собирать шатер в загородном доме, расположенным в Ватутинках адрес. Во время работы к нему обратился хозяин этого дома, которым впоследствии оказался фио, который предложил постоянную работу у фио, в связи с тем, что последнему нужно было сделать ремонт в квартире. Он сначала делал ремонт в квартире бабушки фио - фио, расположенной на адрес. Затем делал ремонт фио в квартире, расположенной по адресу: адрес. Затем он стал работать у фио в качестве хозяйственника в загородном доме, который располагался в Коттеджном адрес Родники» по адресу: г. Москва, адрес, адрес. Этот дом фио арендовал. Затем был арендован дом 14. Так он познакомился с жильцами этого дома: тещей фио - Казаковой В.Б., женой фио - фио и детьми, одного из которых звали Венеамин. За работу фио платил сумма. Также он делал ремонт по просьбе фио в квартире расположенной по адресу: адрес на первом этаже. Раньше в этом помещении располагалось какое-то учреждение. Квартира располагалась при входе прямо, и была сама дальняя. Когда он делал там ремонт, то туда несколько раз приезжал фио с женщиной, которой в последующем оказалась вторая жена фио - фио Примерно в конце 2011 года к нему обратился фио и попросил стать генеральным директором в компании, которая будет заниматься продажей мебели из Италии. фио фио - фио и сестра фио - фио проживают в Италии. И таким образом фио и фио решили заняться бизнесом. Он попытался отказаться. На это фио сказал, что в случае отказе он больше не будет работать. фио и Казакова В.Б. являлись руководителями в адрес «....... Со слов фио последний не мог оформить на себя компанию, так как работал в адрес «....... При этом фио не обещал ему никакого материального вознаграждения, а лишь воспользовался зависимостью, так как последний не мог потерять работу. фио пришлось согласиться. Примерно в феврале 2017 года фио привез его в налоговую инспекцию, расположенную в районе станции метро «Тушинская» в г. Москве, более точного адреса не помнит. Таким образом, он был оформлен генеральным директором и учредителем в ООО «Технологии и Консалтинг». После оформления все документы по компании он передал фио Затем фио сказал, что необходимо открыть счета ООО «Технологии и Консалтинг» в следующих банках: ПАО «Банк ВТБ», ПАО «Сбербанк», адрес, ПАО «Совкомбанк», адрес. Все документы уже были подготовлены и фио передал документы ему. В банки его тоже возил фио После открытия счетов ООО «Технологии и Консалтинг» все документы, в том числе банк-клиент, он по указанию фио отдавал последнему. Управлением счетами ООО «Технологии и Консалтинг» он не занимался, никакой финансово-хозяйственной деятельности указанного Общества не вел. Один раз он занимался сборкой мебели приехавшей из Италии в каком-то загородном доме, расположенном в адрес. По просьбе фио он подписывал документы по обретению у компании ООО «Гермес» на ООО «Технологии и Консалтинг» двух домов, по какому адресу те располагались, не помнит, название коттеджного адрес. Затем по указанию фио снова подписал документы по возврату этих домов в компанию ООО «Гермес». Подробности этого возврата неизвестны, он лишь выполнял указание фио В последующем ему стало известно, что на компании ООО «Технологии и Консалтинг» были большие долги, но от чего неизвестно. Также с фио он приезжал по адресу: адрес. В этом в загородном доме также проживал фио с Казаковой В.Б. и фио Примерно летом 2021 годя он ушел от фио, так как тот плохо платил деньги. На компании ООО «Технологии и Консалтинг» были долги, которые фио обещал заплатить, но так и не оплачивал. Долг на компании ООО «Технологии и Консалтинг» составляет около сумма. Примерно в 2016 года по указанию фио на него была открыта компания ООО «Лигика». фио возил его в адрес, где по указанию фио он открыл счет указанной компании в Банке «Иваново». После открытия счета ООО «Лигика» все документы, в том числе банк-клиент, переданы фио В это же время фио встречался с фио, которые разговаривали про какой-то земельный участок, но подробности разговора он не слышал, так как они разговаривать отдельно. Управлением счетами ООО «Лигика» он не занимался, никакой финансово-хозяйственной деятельности указанного Общества не вел. Затем эта компания была закрыта. По отчуждению земельных участков принадлежащих адрес «...... ему ничего неизвестно (т. 8 л.д.10-14);

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, 25.07.2016 между ИП Главой КФХ фио в качестве продавца и адрес «...... в качестве покупателя был заключен договор купли-продажи земельного участка, согласно которому продавец передал, а покупатель принял земельный участок с кадастровым номером ...:469, площадью 100 000 квадратных метров, адрес: адрес. Пунктом 2.1 договора купли-продажи было установлено, что стоимость земельного участка составляет сумма. Стоимость земельного участка должна была быть оплачена покупателем в срок до 25.10.2016, по следующему графику: сумма в срок до 03.08.2016; сумма - в срок до 03.09.2016; сумма - в срок до 25.10.2016. Согласно дополнительного соглашения №2 от 02.10.2017 к договору купли-продажи от 25.07.2016, заключенному между сторонами в письменном виде, составляет сумма». Увеличение стоимости земельного участка по договору купли-продажи от 25.07.2016 было обусловлено тем, что тот не был оплачен адрес «...... в изначально установленные договором сроки, ввиду чего срок оплаты по договору продлевался. При этом рыночная стоимость земельного участка ввиду ликвидности увеличивалась, а к участку имелся интерес иных покупателей. Исполнение договора купли-продажи от 25.07.2016 в части оплаты осуществлялось адрес «...... путем перечисления денежных средств в пользу ИП Главы КФХ фио безналичным путем по следующим платежным операциям: сумма по п/п № 7139 от 29.08.2016 г.; сумма по п/п № 7544 от 26.09.2016; сумма по п/п № 8965 от 27.10.2016; сумма по п/п № 9078 от 11.11.2016; сумма по п/п № 9899 от 30.11.2016; сумма по п/п № 10470 от 23.12.2016; сумма по п/п № 963 от 09.02.2017; сумма по п/п № 10979 от 04.12.2017. После совершения сделки и получения денежных средств за земельный участок, ИП Главой КФХ фио был задекларирован полученный доход и уплачены соответствующие налоги. Характеристики земельного участка на момент совершения сделки являлись общедоступными, поскольку содержались в ЕГРН, данные которого обладают публичной достоверностью, так как ведутся регистрирующим органом - УФРС (Росреестр). Ввиду этого, при совершении сделки адрес «...... обладало всеми данными о характеристиках приобретаемого земельного участка, и его назначении использования. Выписка из ЕГРН в отношении земельного участка с кадастровым номером ...:469, не содержала каких-либо ограничений или запретов по использованию. адрес «...... самостоятельно оценивало возможность использования приобретаемого земельного участка в коммерческой деятельности, a также самостоятельно оценивало соответствие характеристик земельного участка, размещенных в публичном доступе и содержащихся, в том числе в ЕГРН, своим потребностям. На момент совершения сделки действовал генеральный план развития адрес от 2007 года, разработанный ГУП «ОПИАБ» Государственное унитарное предприятие адрес «Областное проектно-изыскательское архитектурно-планировочное бюро» по заданию Администрации адрес. адрес относился к категории земель - «проектируемые объекты бизнес программ. В 2020 году генеральный план развития был изменен. 03.05.2018 между ИП Главой КФХ фио в качестве продавца и адрес «...... в качестве покупателя был заключен договор купли-продажи земельного участка, согласно которому продавец передал, а покупатель принял земельный участок с кадастровым номером ...:286, площадью 127 545 кв.м., адрес: адрес, фио с/п., стоимость земельного участка составляет сумма. Договор купли-продажи должна была быть оплачена покупателем по графику и сроки: сумма в течение 10 календарных дней с даты подписания договора; сумма в срок до 15.06.2018. При заключении сделки в отношении данного земельного участка по договору купли-продажи от 03.05.2018, продавцом была наложена ипотека до момента полной оплаты цены договора, о чем в ЕГРН сделана соответствующая запись регистрации: ...: 286-33/022/2018-7 от 17.08.2018. Свои обязательства по оплате цены договора купли-продажи земельного участка от 03.05.2018, адрес «...... в установленном порядке исполнены не были, в связи с чем сумма оплаты была истребована в принудительном порядке в рамках возбужденного исполнительного производства по результатам рассмотренного судебного спора. По причине неисполнения адрес «...... обязательств по оплате цены земельного участка по договору от 03.05.2018, ИП Главой КФХ фио 24.07.2018 в Арбитражный суд адрес было подано заявление о принятии предварительных обеспечительных мер в виде: наложения ареста на денежные средства адрес «......, в том числе, и на находящиеся на расчетном счете № 40701810538180120037 в ПАО «Сбербанк» г. Москва; наложения ареста на все движимое и недвижимое имущество адрес «......, находящееся у Общества и у третьих лиц; запрета адрес «...... производить действия, направленные на отчуждение, передачу третьим лицам, а также на изменение принадлежащего Обществу движимого и недвижимого имущества; запрета Федеральной службе государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестру), а также Федеральной кадастровой палате Росреестра и всем их структурным подразделениям принимать документы на проведение государственной регистрации сделок и перехода права собственности, а также документы о внесении в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) записей об изменении сведений об объектах недвижимого имущества в отношении недвижимого имущества адрес «......, находящегося у Общества и у третьих лиц, производить государственную регистрацию сделок и перехода права собственности, вносить в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН) записи о государственной регистрации сделок и перехода права собственности, а также об изменении сведений об объектах недвижимого имущества в отношении недвижимого имущества адрес «......, находящегося у Общества и у третьих лиц. Определением Арбитражного суда адрес от 25.07.2018 по делу № A11-9689/2018 ИП Главе КФХ фио было отказано в удовлетворении заявления о принятии вышеуказанных предварительных обеспечительных мер. 05.09.2018 ИП Главой КФХ фио в Арбитражный суд адрес было подано исковое заявление о взыскании с адрес «...... задолженности по договору купли-продажи от 03.05.2018 в сумме сумма В рамках данного спора судом на основании определения Арбитражного суда адрес от 01.10.2018 по делу № A11-9689/2018 ИП Главе КФХ фио также было отказано в удовлетворении заявления о принятии обеспечительных мер аналогичных тем, в принятии которых Кредитор просил по делу № A11-9689/2018. Решением Арбитражного суда адрес от 15.11.2018 по делу № А11-11880/2018 с адрес «...... в пользу ИП Главы КФХ фио была взыскана задолженность по договору купли-продажи от 03.05.2018 в сумме сумма, а также сумма государственной пошлины. На указанное решение суда адрес «...... подана апелляционная жалоба, которая определением Первого арбитражного апелляционного суда от 19.02.2019 по делу № A11-11880/2018 была возвращена ввиду отказа в удовлетворении ходатайства о восстановлении пропущенного процессуального срока. 10.01.2019 ИП Главой КФХ фио в Зюзинский Отел судебных приставов УФССП по г. Москве был направлен исполнительный лист для принудительного исполнения решения суда по делу № A11-11880/2018 о взыскании с адрес «...... денежных средств в сумме сумма 16.01.2019 Зюзинским Отелом судебных приставов УФССП по г. Москве было возбуждено исполнительное производство №584/19/77032-ИП. Денежные средства по исполнительному производству взысканы с адрес «...... в принудительном порядке и перечислены судебными приставами в пользу ИП Главы КФХ фио по платежному поручению № 561423 от 18.02.2019. Постановлением судебного пристава-исполнителя Зюзинского отела судебных приставов УФССП по г. Москве от 26.02.2019 вышеназванное исполнительное производство было окончено фактическим исполнением. После совершения сделки и получения денежных средств за земельный участок, ИП Главой КФХ фио был задекларирован полученный доход и уплачены соответствующие налоги. Характеристики земельного участка на момент совершения сделки являлись общедоступными, поскольку содержались в ЕГРН, данные которого обладают публичной достоверностью, так как ведутся регистрирующим органом - УФРС (Росреестр). При совершении сделки адрес «...... обладало всеми данными о характеристиках приобретаемого земельного участка и назначении использования. Выписка из ЕГРН в отношении земельного участка с кадастровым номером ...:286, не содержала каких-либо ограничений или запретов использованию. адрес «...... самостоятельно оценивало возможность использования приобретаемого земельного участка в коммерческой деятельности, а также самостоятельно оценивало соответствие характеристик земельного участка, размещенных в публичном доступе и содержащихся, в том числе в ЕГРН, своим потребностям. Перевод земель из одной категории использования в другую, регламентируется действующим законодательством. Какие-либо личные взаимоотношения между фио и фио отсутствуют. Трудовых и финансовых правоотношений между фио и им также не имеется. Ранее фио входил в состав органов управления адрес «....... Он никогда не являлся аффилированным, заинтересованным или контролирующим лицом по отношению к адрес «......, в трудовых и иных корпоративных отношениях с данным Обществом не состоял и не входил в органы управления. При этом оценка стоимости имущества является прерогативой собственника. Условия и цена договоров купли-продажи земельных участков, были определены на основании соглашения сторон, т.е. являлись договорными. Стоимость отчужденных в пользу адрес «...... объектов недвижимости была сопоставима с реальной рыночной стоимость на дату продажи. В 2016 году им с привлечением независимого оценщика проводилась оценка земельного участка с кадастровым номером ...:469. Согласно отчету № 21-04-26/09 рыночная стоимость земельного участка с кадастровым номером ...:469 по состоянию на 07.02.2016 составляла сумма Стоимость земельного участка по договору купли-продажи от 25.07.2016 г. с учетом дополнительного соглашения № 2 от 02.10.2017 г. также являлась рыночной. ООО «Де-Юре Консалт» составлен отчет № 23/0-18/3 об оценке рыночной стоимости объекта оценки земельного участка кадастровый N° ...:469, согласно которому рыночная стоимость земельного участка составила сумма Цена договора была согласована сторонами не выше рыночной. Наличие данной оценки подтверждается решением Арбитражного суда г. Москвы от 15.04.2021 по делу № A40-174898/20-58-1302. В 2022 году им с привлечением независимого оценщика проводилась оценка земельного участка с кадастровым номером ...: 286. Согласно заключению № 7/02-22 от 02.02.2022, подготовленному специалистами-оценщиками ООО «ВладИнком-Групп», рыночная стоимость земельного участка с кадастровым номером ...:286, по состоянию на 03.05.2018 с учетом корректировки на уторговывание 5,3% и допустимого округления составляла: сумма Поскольку государственная регистрация перехода права собственности на земельные участки от фио в пользу адрес «...... состоялась, то УФРС была дана положительная оценка полной законности заключенных договоров купли-продажи. фио следует из аудиторских заключений независимого аудитора о бухгалтерской (финансовой) отчетности адрес «...... за период с 2016 года по 2019 год, опубликованных на сайте Центрального банка РФ, не установлены факты, свидетельствующие о не выполнении требований финансовой устойчивости и платежеспособности. Организация была финансово устойчивой. Данный аудит проводился независимым аудитором ООО Аудиторская фирма «АЕМ-АУДИТ». На момент проведения ежегодных аудитов в период с 2016 г. по 2019 г. сделки по договорам купли-продажи являлись состоявшимися. Таким образом, аудиторскими заключениями подтверждена законность совершенных адрес «...... сделок, их разумность и экономическая целесообразность. В связи с этим, ориентируясь на публичную достоверность данных проводимых аудитов деятельности адрес «......, можно сделать однозначный вывод об отсутствии какого-либо ущерба для Общества по результатам заключения сделок купли-продажи с фио Как следует из общедоступных источников, оба земельных участка, приобретенных адрес «...... у ИП фио, являлись экономически перспективными в плане инвестиционных вложений, имели возможность дальнейшего развития и роста стоимости, что подтверждается следующим. После приобретения адрес «...... земельного участка с кадастровым номером ...:469, данное Общество реализовывало свои полномочия по владению, пользованию и распоряжению, о чем свидетельствуют, в том числе, обращения адрес «...... в Администрацию адрес: с претензией от 21.08.2020 № 2591/01-20 по утверждению нового генерального плана Муниципального образования адрес, в т.ч. по земельному участку с кадастровым номером ...:469, что стало бы препятствием для смены вида разрешенного использования; с вопросами оказания содействия по обеспечению участка с кадастровым номером ...:469 коммуникациями, по результатам чего проводилось заседание организационного комитета администрации адрес; с заявлениями в 2020 г. об уточнение характеристик земельного участка с кадастровым номером ...: 469; с обращением от 21.08.2020 № 2597/01-20 о намерении правооблалателя сменить вид разрешенного использования земельного участка на «садоводство». В 2018 г. на федеральном уровне была одобрена программа по строительству высокоскоростной магистрали Москва - Казань, 1-й этап реализации которой должен был пройти по территории 7-ии субьектов Российской федерации: Москвы и адрес, Владимирской и адрес, адрес и адрес. Маршрут ВСМ по территории адрес предполагал прохождение рядом адрес, где располагается спорный земельный участок, приобретенный адрес «....... Утверждение проекта по строительству ВСМ повлекло увеличение стоимости и ликвидности земельных участков, располагающихся вдоль прохождения, и соответственно в адрес, где планировалось строительство станции вокзала для областного центра - адрес и адрес. О наличии проекта по строительству ВСМ Москва-Казань и планируемом прохождении по территории адрес в адрес, как и организации там ж/д вокзала, следует из письма Администрации адрес от 03.02.2022 № КУИ3-798-01-17/1. После приобретения адрес «...... земельного участка с кадастровым номером ...:286, данное Общество реализовывало полномочия по владению, пользованию и распоряжению, о чем свидетельствуют, в том числе, обращения адрес «...... в Администрацию адрес: с ходатайством от 23.03.2020 № 866/01-20 о переводе земельного участка с кадастровым номером ...:286 в категорию «Земли поселения/Промышленного назначения». На основании вышеизложенного, следует, что земельные участки располагались в местах перспективного экономического развития и освоения территории, после приобретения земельных адрес «...... осуществляло действия по их фактическому использованию, в том числе путем взаимодействия с Администрацией адрес. Согласно письму Администрации адрес от 03.02.2022 № КУИ3-798-01-17/1 представитель адрес «...... обращался в Администрацию адрес по вопросу приобретения недвижимости на территории адрес, что свидетельствовало о публичной заинтересованности Общества в совершении аналогичных сделок на территории района. Законность договора купли-продажи земельного участка от 25.07.2016 и договора купли-продажи земельного участка от 03.05.2018, подтверждена вступившим в законную силу решением Арбитражного суда г. Москвы от 15.04.2021 по делу № A40-174898/20-58-1302. Сторонами спора по делу № A40-174898/20-58-1302 являлись акционер должника (адрес «......) в качестве истца и ряд лиц, исполняющих функций генерального директора и являющихся членами совета директоров адрес «...... в качестве ответчиков. адрес «...... было привлечено к участию в деле в качестве третьего лица. Предметом спора являлось: взыскание с контролирующих адрес «...... лиц и органов управления денежных средств в качестве убытков, вызванных, по мнению Акционера, совершением ими убыточных сделок, а именно: заключением договоров купли-продажи земельных участков для сельскохозяйственного производства на неразумных условиях. Среди указанных сделок, фигурировали также сделки договор купли-продажи земельного участка от 25.07.2016 и договор купли-продажи земельного участка от 03.05.2018, заключенные между адрес «...... и фио Решением Арбитражного суда г. Москвы от 15.04.2021по делу № A40-174898/20-58-1302 в удовлетворении исковых требований акционера должника к органам управления, было отказано. Стоимость земельного участка составила сумма. Договор сторонами выполнен в полном объеме, а право собственности зарегистрировано за адрес «...... 03.05.2018. Стороной по сделке (продавцом) являлся индивидуальный предприниматель Глава крестьянского (фермерского) хозяйства фио, не имеющий родственных, материальных или иных связей с лицами, являющимися членами органов управления адрес «...... и их родственниками. Согласно Бухгалтерскому балансу адрес «...... на 30.06.2016 стоимость активов Общества составляла сумма. Итоговая цена сделки составила: сумма, что составляет только 5,75% от стоимости активов Общества на последнюю отчетную дату, предшествующую совершенной сделке. Таким образом, у Общества в силу закона отсутствует обязанность получать согласие по указанной сделке, как о крупной сделке. Для определения рыночной стоимости земельного участка в целях принятия управленческих решений, адрес «...... проведена независимая экспертиза. ООО «Де-Юре Консалт» составлен отчет № 23/0-18/3 об оценке рыночной стоимости объекта оценки (земельного участка кадастровый № ...: 469). Согласно отчету об оценке, рыночная стоимость земельного участка составила сумма Цена договора была согласована сторонами не выше рыночной. У Общества отсутствовали основания не доверять проведенной оценке. Определенная в отчете рыночная стоимость объекта оценки не оспаривалась. После государственной регистрации права собственности земельный участок учтен Обществом в своей хозяйственной деятельности в качестве покрытия собственных средств (покрытия уставного капитала), поскольку соответствовал установленным законом требованиям. Приобретение земельного участка отражено в бухгалтерской отчетности: «Бухгалтерский баланстраховщика на 31.12.2016». На годовом общем собрании акционеров от 30.06.2017 утвержден годовой отчет адрес «...... за 2016 г. и утверждена годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность адрес «...... за 2016 г. Результаты голосования акционеров, в том числе ООО «Иверс Экспорт», по утверждению отчетности за 2016 год: принято единогласно 100% голосов. Протокол об утверждении отчетности и результатов хозяйственной деятельности Общества за 2016 г. в дальнейшем акционерами, в том числе ООО «Иверс Экспорт», не оспаривался и претензий от акционеров в адрес Общества не поступало». Стоимость земельного участка составила сумма. Основная сумма в размере сумма взыскана с Общества на основании судебного решения Арбитражного суда адрес по делу № A11-11880/2018 от 15.11.2018. Право собственности зарегистрировано за адрес «...... 17.08.2018. Стороной по сделке (продавцом) являлся Индивидуальный предприниматель Глава крестьянского (фермерского) хозяйства фио Согласно Бухгалтерскому балансу страховщика на 31.03.2018 стоимость активов Общества составляла сумма Итоговая пена сделки составила: сумма, что составляет только 1,23% от стоимости активов Общества на последнюю отчетную дату, предшествующую совершенной сделке. Таким образом, у Общества в силу закона отсутствовала обязанность получать согласие по указанной сделке, как о крупной сделке. В рамках дела № A11-11880/2018 Арбитражным судом адрес 15.11.2018 установлена стоимость продажи участка, в судебном процессе сторонами не оспорена, признана судом достоверной, а с Общества во исполнение заключенного договора купли-продажи была взыскана цена земельного участка. У Общества отсутствовали основания не доверять объективности суда при вынесении решения и проверки цены объекта. Определенная в решении рыночная стоимость объекта не оспаривалась. Цена договора была не выше рыночной стоимости приобретаемого объекта. Завышения цены по сравнению с иными предложениями на рынке не наблюдалось. После государственной регистрации права собственности земельный участок не учитывался в качестве покрытия собственных средств (покрытия уставного капитала). Приобретение земельного участка полностью соответствовало установленным нормативным требованиям и не выходило за рамки прав юридического лица, установленных действующим законодательством. Приобретение земельного участка было отражено в бухгалтерской отчетности: «Бухгалтерский балансе страховой организации на 31.12.2018» и отчет о финансовых результатах страховой организации за 2018 г.. На общем собрании акционеров от 28.06.2019 утвержден годовой отчет адрес «...... за 2018 г. и утверждена годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность Общества за 2018 г. Результаты голосования акционеров, в том числе и ООО «Иверс Экспорт», по утверждению отчетности за 2018 год: принято 65% голосов, 35% голосов - воздержались. Протокол об утверждении отчетности и результатов хозяйственной деятельности Общества за 2018 г. в дальнейшем акционерами, в том числе «ООО «Иверс Экспорт», не оспаривался и претензий от акционеров в адрес Общества не поступало. Решения Арбитражного суда г. Москвы от 15.04.2021 по делу № А40-174898/20-58-1302, были поддержаны судом апелляционной инстанции. Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 17.06.2021 по делу № A40-174898/20, решение Арбитражного суда г. Москвы от 15.04.2021 оставлено без изменения. При этом Суд апелляционной инстанции расширил мотивировочную часть решения Судебными актами подтверждена законность заключенных сделок между фио и адрес «....... Законность договора купли-продажи земельного участка от 25.07.2016 и договора купли-продажи земельного участка от 03.05.2018, подтверждена определением Арбитражного суда г. Москвы от 28.03.2022 по делу № А40-21753/21-128-50. Так, в рамках дела о несостоятельности адрес «...... № A40-21753/21-128-50, конкурсным управляющим ГК «АСВ» было подано заявление о признании недействительными договора купли-продажи земельного участка от 25.07.2016 и договора купли-продажи земельного участка от 03.05.2018, заключенных между адрес «...... и ИП Главой КФХ фио Определением Арбитражного суда г. Москвы от 28.03.2022 по делу № А40-21753/21-128-50 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ГК «АСВ» о признании вышеназванных сделок недействительными, применении последствий недействительности, было отказано в полном объеме (т. 7 л.д. 19-34);

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что она устроилась в адрес в июне-июле 2018 года на должность руководителя операционного офиса адрес - «Зацепа, 24», который располагался по адресу: адрес. До этого она работала в должности начальника отдела по обслуживает юридических лиц ДО «Мытищинский» «ВТБ» ПАО, расположенного по адресу: фио, адрес, более точного адреса в настоящее время не помнит. В этой должности она проработала в период времени с ноября 2014 года по июнь 2018 года. В указанный период в «Банке ВТБ» она с клиентом адрес «...... не работала, с руководителями данного Общества Казаковой В.Б. и фио знакома не была. Когда она устроилась на работу в операционный офис адрес - «Зацепа, 24», то последняя познакомилась с генеральным директором адрес «...... Казаковой В.Б., а также финансовым директором данного Общества фио Компания адрес «...... имела три открытых счета №№ 40701810090000033, 40701810090000034, 40701810090000035. Генеральному директору был выдан банк-клиент по управлению счетами. В основном она общалась с Казаковой В.Б. и фио в вышеуказанном офисе Банка. Несколько раз она общалась с фио в кафе, расположенном недалеко от офиса Банка, с которым общались на отвлеченные темы. Активного движения денежных средств по счетам адрес «......, открытым в адрес не было. Со слов Казаковой В.Б. основным счетом Общества был счет, открытый в ПАО «Сбербанк». фио к ней по вопросу изготовления или предоставления документов о якобы произведенной оплате на расчетный счет адрес «...... № 40701810090000033, открытый в адрес, в качестве поступившей оплаты за приобретение земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., имеющий кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес не обращался, документы фио не предоставляла. Общалась ли она с фио после закрытия счета в 2020 году она показания давать отказалась и пожелала воспользоваться своим правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ и не давать показания. Счет № 40701810090000035 был открыт специально для расчетов с медицинскими учреждениями г. Москвы и адрес. По отчуждению имущества, в том числе, земельных участков, принадлежащих адрес «...... ей ничего неизвестно. С февраля 2021 года, в связи с закрытие операционного офиса адрес - «Зацепа, 24», она стала работать адрес, в должности управляющего операционного офиса «Петроверигский, 2» по адресу: адрес (т. 8 л.д. 111-114);

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что он является индивидуальным предпринимателем и оказывает юридические услуги, а именно представительство интересов в судах, консультации, составление различных договоров. В 2012-2015 г.г. он оказывал юридическое сопровождение сделки между фио и фио по продаже ООО «Лигика». Тогда же при оформлении указанной сделки он и познакомился сТихомировым Я.И. В последующем он несколько раз пересекался с фио, опять-таки при оформлении различных юридических сделок, в том числе при покупке дома женой фио – Анной. фио обращался к нему за юридической консультацией при оформлении перехода права собственности на земельный участок из фондов адрес «....... Относительно последней сделки может пояснить, что он сбором никаких документов не занимался. В октябре 2018 г. он приехал к фио в адрес уже с пакетом документов. Он лишь сопровождал фио в МФЦ адрес и просто указывал в какое окно необходимо обратиться для подачи документов. При подаче документов о переходе права собственности у фио не хватало каких-то документов, насколько помнит, тогда же фио узнал, что фио женат, а при регистрации требовалось разрешение на сделку от супруги, которое фио чуть позднее предоставил в МФЦ. Сути самой сделки он не знает, по обстоятельствам совершения пояснить ничего не может, единственное фио были не понятны действия фио, но вопросов никаких он (фио) не задавал, да и от него этого не требовалось. Кто из сотрудников принимал у него и фио документы он не помнит, фамилий не запоминал. В настоящее время он также не помнит, присутствовал ли последний при получении уже готового свидетельства о переходе права, поскольку это было достаточно давно (т. 7 л.д. 168-170).

Вина подсудимой также подтверждается:

- заявлением руководитель временной администрации адрес «......» фио от 25.02.2021 г., с приложенными документами о совершении хищения имущества адрес «......» в виде земельного участка с кадастровым № ......, расположенного по адресу: адрес (т. 1 л.д. 126-134, 137-139, 148-149);

- заявлением председателя Банка России фио от 21.06.2021 о совершении хищения имущества адрес «......» в виде земельного участка с кадастровым № ......, расположенного по адресу: адрес (т. 1 л.д. 225-243);

- протоколом осмотра предметов от 09.02.2022 г., согласно которому осмотрены документы, приобщенные с заявлением руководителя временной администрации адрес «...... исх. № 479-ВА от 25.02.2021, а именно: копия выписки по счету адрес «...... № ..., открытому в адрес, за период с 01.07.2020 по 01.07.2020, заверенная ведущим менеджером по сопровождению клиентов малого и среднего бизнеса ОО «Зацепа 24» адрес фио от 03.02.2020, оборот: сумма, на 1 л.; копия оборотно-сальдовой ведомости по счету 20501 «Расчетные счета в кредитных организациях» адрес «...... за сентябрь 2020 г., сальдо на начало периода, дебет: ..., 044525922 адрес 78 000 000,00; сальдо на конец периода, дебет: ..., 044525922 адрес 78 000 000,00, на 2 л.; копия карточки счета 60331 адрес «...... за период 29.12.2017-17.04.2018, вводимые данные: БУ (данные бухгалтерского счета), от кого: Контрагенты равно «...» № И подразделения Равно «Москва», сальдо на начало: 29.12.2017 поступление на расчетный счет МОБП-000727 от 29.12.2017 0:00:00 по вх.д. от; аналитика Дт: Москва ..., ... КБ «...» (АО) Продажа имущества; Аналитика Кт: Москва, фио б/№ от 05.12.2017; дебет, счет/лицевой счет: 20501, ...; кредит, счет/ лицевой счет 60331, ..., 54 000 000,00; текущее сальдо: К 54 000 000,00; 17.04.2018 поступление на расчетный счет МОБП-000257 от 17.04.2018 12:02:11 по вх.д. от; аналитика Дт: Москва ..., 044525922 адрес Продажа имущества; Аналитика Кт: Москва, фио б/№ от 05.12.2017; дебет, счет/лицевой счет: 20501, ...; кредит, счет/ лицевой счет 60331, ..., 24 000 000,00; текущее сальдо: К 78 000 000,00; обороты за период и сальдо на конец: 78 000 000,00, на 1 л.; копия письма КБ «...» (АО) от 29.01.2021 № 52-01-00-03/1287 на № 287-ВА от 21.01.2021, которым КБ «...» (АО) подтверждает получение Запроса о розыске счетов - адрес «...... ин ..., находящиеся в банке или иной кредитной организации и сообщает, что указанному лицу расчетные и иные счета не открывались, клиентом Банка не является (-лся), за подписью ведущего специалиста Отдела обработки запросов от надзорных органов Службы обучения персонала и претензионной работы КБ «...» (АО) фио (т. 1 л.д. 212-218);

- протоколом осмотра предметов от 20.08.2021, согласно которому были осмотрены предметы и документы, приобщенные с ответом из Банка России исх. № 57-10-5/6586дсп от 17.08.2021, а именно: CD-R диск «Verbatim» с надписью «№57-7-4-5/536 дсп от 16.08.2021», номер на посадочном кольце диска № 1312172MD 21552, который содержит файлы: файл «Приложение ....pdf», который содержит сканы следующих документов: приказ Банка России № ОД-2050 от 10.12.2020 «О назначении временной администрации Акционерного общества «Страховая группа «......,; приложение к приказу Банка России от 10.12.2020 № ОД-2050 «Состав временной администрации Акционерного общества «Страховая группа «......; пояснения главного бухгалтера фио, заместителя главного бухгалтера фио, руководителя внутреннего аудита фио на имя Руководителя временной администрации адрес «...... фио; пояснения главного бухгалтера фио, заместителя главного бухгалтера фио на имя Руководителя временной администрации адрес «...... фио; ответ КБ «...» (АО) исх. № 52-01-00-03/1287 от 29.01.2021 об отсутствии в банке счетов адрес «......; файл «ЭП_2_3233ДСП.tiff», который содержит сканы следующих документов: отчет № 9/К-01 «Об оценке рыночной стоимости земельного участка расположенного по адресу: адрес, участок находится примерно в 1440 м по направлению на запад от ориентира производственное здание, расположенного за пределами участка, заказчик: адрес «......, оценщик : ИП фио (т. 5 л.д. 116-185);

- протоколом осмотра предметов от 06.09.2022 г., согласно которому осмотрены документы, приобщенные в ходе допроса в качестве представителя потерпевшего .... от 17.12.2021, 05.09.2022 г. (т. 6 л.д. 198-200);

- протоколом осмотра предметов от 16.02.2022 г., согласно которому были осмотрены изъятые в ходе выемки в Росреестре по адрес по адресу: адрес от 01.02.2022 документы, составляющие регистрационное дело по объекту недвижимого имущества - земельный участок, площадью 11900 кв. м., с кадастровым № ......, расположенный на землях населенных пунктов, разрешенное использование: для проектирования и строительства придорожного сервиса находящийся по адресу: адрес, участок находится примерно в 1440 м по направлению на запад от ориентира производственное здание, расположенного за пределами участка (т. 9 л.д. 109-115);

- протоколом дополнительного осмотра предметов от 16.02.2022 г., согласно которому был осмотрен CD-R диск с номером на посадочном кольце № Н190521 изъятый в ходе выемки в Росреестре по адрес по адресу: адрес от 01.02.2022 документов, составляющих регистрационное дело по объекту недвижимого имущества - земельный участок, площадью 11900 кв. м., с кадастровым № ......, расположенный на землях населенных пунктов, разрешенное использование: для проектирования и строительства придорожного сервиса находящийся по адресу: адрес, участок находится примерно в 1440 м по направлению на запад от ориентира производственное здание, расположенного за пределами участка (т. 9 л.д. 116-123);

- заключением эксперта № 21-007/1336 от 30.07.2022г., согласно выводам которой рыночная стоимость земельного участка общей площадью 11900 кв. м., имеющего кадастровый номер ......, расположенный по адресу: адрес, по состоянию на дату отчуждения 18 октября 2018 года, с учетом округления, без НДС, составляет: сумма (т. 11 л.д. 12-50);

- протоколом осмотра предметов от 06.09.2022 г., согласно которому осмотрены документы, приобщенные с ответами: ГК «АСВ» исх. № 71к/201866 от 23.08.2022; ГК «АСВ» исх. № 71к/216341 от 05.09.2022 г. (т. 12 л.д. 93-161);

- протоколом осмотра предметов от 12.05.2022 г., согласно которому были осмотрены документы, приобщенные с ответами: на запрос исх. № 06/6-808 от 28.04.2022 в ГК «АСВ»; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-02/1021 от 08.04.2022; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-01/1080 от 21.04.2022; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-02/91 от 18.01.2022; ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» исх. № 270-22Е/0147562745 от 07.05.2021; ответ ГК «АСВ» исх. № 71к/239757 от 08.10.2021 г. (т. 13 л.д. 147-170);

- протоколом осмотра предметов от 13.10.2021 г., согласно которому осмотрены документы, приобщенные с ответом ГК «АСВ» исх. № 71к/236476 от 05.10.2021 г. (т. 14 л.д. 6-23).

Вина подсудимой Казаковой В.Б. в совершении преступления в совершении преступления, предусмотренного ч. 4. ст. 160 УК РФ, по факту растраты имущества - транспортных средств, подтверждается следующими доказательствами по делу:

- показаниями свидетеля фио допрошенной в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенные на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ, которые свидетель подтвердила, из которых следует, что с 2014 года по май 2021 года она работала в адрес «....... В период времени с 2014 год по май 2016 года она работала в должности руководителя службы внутреннего аудита. В ее должностные обязанности входило осуществление внутреннего аудита, в соответствии с ФЗ «Об Организации страхового дела в РФ» № 4015-1 от 27.11.1992. Затем в период времени с мая 2016 года по май 2021 года Она работа в должности главного бухгалтера. В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского и налогового учета, составление отчетности бухгалтерской, налоговой, а такте отчетности в Фонд ОМС. В Банк России подавалась надзорная и статистическая отечность, в соответствии с Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 25 октября 2017 г. N 4584-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, необходимой для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности, и статистической отчетности страховщиков, а также формах, сроках и порядке представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков», а именно: отчетность по форме 0420151 «Сведения об обособленных подразделениях»; отчетность по форме 0420152 «Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц»; отчетность по форме 0420154 «Отчет о составе и структуре активов»; отчетность по форме 0420155 «Отчет о страховых резервах»; отчетность по форме 0420156 «Отчет о платежеспособности»; отчетность по форме 0420157 «Отчет об операциях перестрахования»; отчетность по форме 0420158 «Отчет о структуре финансового результата по учетным группам»; отчетность по форме 0420159 «Сведения о сделках»; отчетность по форме 0420160 «Сведения о привлеченных средствах»; отчетность по форме 0420161 «Отчет о выданных поручительствах, независимых гарантиях и других обеспечениях исполнения обязательств»; отчетность по форме 0420163 «Отчет об операциях со связанными сторонами»; отчетность по форме 0420164 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета страховщика»; отчетность по форме 0420165 «Отчет о финансовых результатах страховщика (по символам доходов и расходов)»; отчетность по форме 0420166 «Сведения об утверждении аудиторской организации или индивидуального аудитора»; отчетность по форме 0420167 «Сведения о договоре на проведение аудиторской проверки»; отчетность по форме 0420168 «Сведения об ответственном актуарии»; отчетность по форме 0420169 «Сведения для расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале страховых организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности». В соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2015 года N 526-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета» «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 28 января 2016 года N 40869,15 декабря 2016 года N 44748,27 июля 2017 года N 47550,7 сентября 2017 года N 48108,30 июля 2019 года N 55452,8 октября 2020 года N 60303,29 марта 2021 года N 62914, в Банк России подавалась бухгалтерская отечность, а именно: годовая и промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность страховой организации, осуществляющей деятельность в сфере обязательного медицинского страхования, включаются следующие примечания: примечание 1 «Основная деятельность страховщика»; примечание 2 «Экономическая среда, в которой страховщик осуществляет свою деятельность»; примечание 3 «Основы составления отчетности»; примечание 4 «Принципы учетной политики, важные бухгалтерские оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики»; примечание 5 «Денежные средства и их эквиваленты»; примечание 6 «Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах»; примечание 7 «Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка»; примечание 8 «Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи»; примечание 9 «Финансовые активы, удерживаемые до погашения»; примечание 10 «Дебиторская задолженность по операциям страхования, со страхования и перестрахования»; примечание 11 «Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования»; примечание 12 «Займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность»; примечание 15 «Резервы и доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни»; примечание 16 «Инвестиции в ассоциированные предприятия»; примечание 17 «Инвестиции в совместно контролируемые предприятия»; примечание 18 «Инвестиции в дочерние предприятия«; примечание 19 «Активы и обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи»; примечание 20 «Инвестиционное имущество»; примечание 21 «Нематериальные активы«; примечание 22 «Основные средства»; примечание 23 «Отложенные аквизиционные расходы и доходы»; примечание 24 «Прочие активы«; примечание 25 «Резервы под обесценение»; примечание 26 «Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка»; примечание 27 «Займы и прочие привлеченные средства»; примечание 28 «Выпущенные долговые ценные бумаги»; примечание 29 «Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования»; примечание 30 «Кредиторская задолженность по операциям страхования, со страхования и перестрахования»; примечание 33 «Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами»; примечание 34 «Резервы - оценочные обязательства»; примечание 35 «Прочие обязательства»; примечание 36 «Капитал»; примечание 37 «Управление капиталом»; примечание 38 «Целевое использование средств обязательного медицинского страхования»; примечание 44 «Страховые премии по операциям страхования, со страхования, перестрахования иного, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 45 «Состоявшиеся убытки по страхованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 46 «Расходы по ведению операций по страхованию, сострахованию, перестрахованию иному, чем страхование жизни, - нетто-перестрахование»; примечание 47 «Отчисления от страховых премий»; примечание 48 «Прочие доходы и расходы по страхованию иному, чем страхование жизни»; примечание 49 «Процентные доходы«; примечание 50 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании»; примечание 51 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи»; примечание 52 «Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом»; примечание 53 «Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов)»; примечание 54 «Общие и административные расходы»; примечание 55 «Процентные расходы»; примечание 56 «Доходы и расходы по операциям в сфере обязательного медицинского страхования«; примечание 57 «Прочие доходы и расходы»; примечание 58 «Налог на прибыль»; примечание 59 «Дивиденды»; примечание 60 «Прибыль (убыток) на акцию» Заполняется только страховыми организациями, собственные акции которых допущены к организованным торгам или находятся в процессе выпуска»; примечание 61 «Сегментный анализ». Заполняется только страховыми организациями, собственные акции и долговые ценные бумаги которых допущены к организованным торгам или находятся в процессе выпуска; примечание 62 «Управление рисками»; примечание 63 «Передача финансовых активов»; примечание 64 «Условные обязательства»; примечание 65 «Производные финансовые инструменты и учет хеджирования»; примечание 66 «Справедливая стоимость финансовых инструментов»; примечание 67 «Взаимозачет финансовых активов и финансовых обязательств»; примечание 68 «Операции со связанными сторонами»; примечание 69 «События после окончания отчетного периода». Она также составляла документы (заявки на авансирование и на окончательный расчет с медицинскими организациями) в МГФОМС (Московский городской фонд обязательного медицинского страхования) в соответствии с Приказом от 28 февраля 2019 г. N 108н «Об утверждении правил обязательного медицинского страхования Список изменяющих документов. До вступления в силу Приказа № 108н действовал Приказ Министерство здравоохранения и социального развития российской федерации от 28 февраля 2011 г. N 158н «Об утверждении правил обязательного медицинского страхования». Также она составляла ежемесячные отчеты об использовании целевых средств, которые направлялись в МГФОМС. В соответствии с договором с МГФОМС. Также она занималась работой по направлению ответов на запросы, поступившее от Банка России. Ведением учета бланков строгой отчетности - полисов ОМС занимался Управление полисного обеспечения, который возглавляла Булгач фио отчуждению из активов адрес «...... в пользу фио земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., она пояснила, что у последней имелся доступ, по средством банк-клиента, к расчетным счетам адрес «......, открытым в различных кредитных учреждениях. На момент отчуждения земельного участка, общей площадью 11900 кв.м., доступа к расчетным счетам адрес «......, открытым в адрес у нее не было. Выписки по расчетным счетам адрес «......, открытым № ... в «Локо-Банк» и № ... в «Банк Интеза» ей представлял лично фио адрес «Страховой группе «...... осуществляли Казакова В.Б. и фио Доступ к указанным расчетным счетам адрес «...... у нее отсутствовал потому, что фио сказал, что все необходимые выписки по этим счетам будет предоставлять лично сам. На ее вопрос фио почему именно таким образом последний не ответил и сказал ей заниматься делами. Согласно предоставленных фио выписок по расчетным счетам адрес «...... на счете в адрес было отражено поступление 29.12.2017 денежных средств в размере сумма от фио и на расчетном счете в адрес отражено поступление 17.04.2018 денежных средств в размере сумма. Указанные выписки по расчетным счетам она не перепроверяла. Ежеквартально фио представлял указанные выписки по расчетным счетам, на основании которых она составляла бухгалтерский баланс, который направляла в Банк России. Согласно предъявленной ей копии выписки по расчетному счету, открытому в адрес от 03.08.2020 указан остаток в размере сумма Именно такие выписки представлял ей фио И это именно та выписка, которую фио представил ей. Денежные средства от продажи указанного земельного участка в размере сумма, согласно предоставляемым фио выпискам были аккумулированы на расчетном счете адрес «......, открытом в адрес. фио приносил выписки заверенные синей печатью адрес. Указанные выписки после отзыва лицензии адрес «...... ей были переданы представителям временной администрации из Банка России. В связи с большим объемом документов, указанные документы были переданы в папках с другими документами, без составления описи каждого документа в отдельности. 11 декабря 2020 года в офисные помещения, расположенные по адресу: адрес пришли сотрудники временной администрации Банка России в связи с отзывом лицензии у адрес «....... Сотрудники временной администрации потребовали от сотрудников адрес «...... предоставить следующие документы: штатное расписание; выписки по всем расчетном счетам Страховой группы «Спасские Ворота-М» (АО); предоставить доступ к расчетным счетам; все виды отечности за последние три года, а также договоры, акты, документы связанные с оплатой труда и многие другие документы. В том числе просили представить документы по филиалам, а также отдельно штатное расписание по всем сотрудникам, в том числе по филиалам. В этот же день сотрудникам временной администрации были представлены: выписки по всем расчетным счетам адрес «...... на дату отзыва лицензии, в том числе по всем филиалам; штатное расписание; сведения о дебиторской и кредиторской задолженности; сведения об основных средствах, а также другие документы, полный перечень которых в настоящее время она уже не помнит. Сотрудники временной администрации постоянно просили предоставить новые и новые документы. В связи с необходимостью предоставления запрашиваемых документов, каждому из сотрудников временной администрации процесс предоставления занимал досочно долгое время. Примерно 14 декабря 2020 года она легла на операцию в ГКБ № 57 г. Москвы. На работу затем она вышла, при этом находясь на больничном, примерно в феврале 2021 года, более точную дату в настоящее время не помнит. На тот период сотрудники временной администрации уже составили акт об отсутствии документации и акт о воспрепятствовании осуществлении функций временной администрации от 22.01.2021, согласно которому было указано о не предоставлении затребуемых ими документами. С сотрудниками временной администрации была достигнута договоренность о предоставлении требуемых ими документов частями, так как был большой объем. Все документы находились в офисные помещения, расположенные по адресу: адрес и сотрудники временной администрации имели к ней полный доступ и им было предложено забрать все, но те требовали составление описи, что занимало длительное время. Почему сотрудники временной администрации составили указанный акт ей неизвестно. Все документы были в наличие в офисе. В последующем, она представила все требуемые документы, которые касались ее деятельности. Также длительность предоставления документов была вызвана тем, что было необходимо составление текущей отечности и расчетов начисление заработной платы. Когда она находилась на больничном, то помогала в предоставлении требуемой документации и отечности. Умысла на непредоставление документов и воспрепятствование деятельности временной администрации у нее и у других сотрудников адрес «...... не было, наоборот старались помогать. Она пояснила, что по обстоятельствам заключения договоров: договора купли-продажи транспортного средства «...», 2015 года выпуска, цвет фиолетовый металлик, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 12.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля ,2016 года выпуска, цвет черный, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля, 2015 года выпуска, цвет серебристый, идентификационный номер (VIN) VIN-код от 10.02.2020; договора купли-продажи транспортного средства марка автомобиля от 15.02.2019 может только пояснить, что ведением финансово-хозяйственной деятельности адрес «...... занимались она и фио Принятые ими решения не обсуждались. Она лишь на основании представленных последним документов об отчуждении указанного имущества учла это при составлении бухгалтерской и налоговой отчетности (т.8 л.д. 23-31); Указанные показания свидетель подтвердила в ходе очной ставки, проведенной между ней и подозреваемой Казаковой В.Б. (т.36 л.д. 27-32);

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что примерно с 2000 года он осуществлял трудовую деятельность в адрес «...... в должности водителя и начальника транспортного цеха. В должности водителя примерно с 2000 года по 2020 год. Периодически с данного места работы он уходил, но потом снова возвращался. В должности начальника транспортного цеха он работал примерно с сентября 2020 года по декабрь 2020 года. Казакова В.Б. является его матерью. Также Казакова В.Б. являлась генеральным директором адрес «....... фио неизвестно осуществляла ли Казакова В.Б. деятельность в качестве генерального директора самостоятельно или кто-то давал последней указания. фио знаком фио, который ранее работал в адрес «...... в должности водителя. В должностные обязанности фио входила перевозка сотрудников, документов, инвентаря, мелкий ремонт автомобиля. Автомобили, которые стояли па балансе адрес «...... не сдавались в аренду. В феврале 2020 года он предложил фио приобрести недорого автомобиль марка автомобиля. фио согласился. Это предложение было сделано исключительно из соображений заботы, у фио есть дети-инвалиды и такой автомобиль не помешал фио Процесс покупки автомобиля марка автомобиля фио происходил следующим образом. Из секретариата пришел подписанный договор-купли продажи. Он передал этот договор фио для подписи. Он не помнит ездил ли он вместе с фио в ГИБДД для постановки автомобиля на учет. Денежные средства за вышеуказанный автомобиль он от фио не получал. фио известно, что фио передал деньги в бухгалтерию адрес «....... После продажи фио автомобиля марка автомобиля он указаний на сдачу данного автомобиля в аренду для адрес «...... не давал. В компании не хватало автомобилей для осуществления трудовой деятельности. Он предложил фио сдавать этот автомобиль в аренду. фио в свою очередь данное предложение принял. Денежные средства по договору аренды перечисляли сразу на банковскую карту фио Ему не поступали от фио денежные средства за продажу и аренду автомобиля марка автомобиля. Он не давал фио указание на продажу автомобиля марка автомобиля. Он являлся учредителем ООО «...» и предложил фио стать генеральным директором данного Общества. фио согласился. фио знаком ему, так как является бывшем мужем его сестры - фио Какую конкретно должность занимал фио в адрес «...... ему не известно, знает лишь только что какую-то из руководящих. На основании заключенного между ним и адрес «...... договор купли-продажи от 10.02.2020 транспортного средства (автомобиля) - марка автомобиля (марка автомобиля), 2016 года выпуска, имбыл приобретён данный автомобиль. Стоимость определенная договором составила сумма. Денежные средства он передавал в бухгалтерию. Как именно происходил процесс покупки автомобиля, он точно не помнит. Будучи начальником транспортного цеха, он узнал, что автомобили будут продавать, и обратился к кому-то из руководства, к кому именно не помнит, которому сообщил о своем желании приобрести данный автомобиль. Кому в дальнейшем он продал данный автомобиль, он пояснить не может, т.к. продал автомобиль какому-то перекупщику. Договор купли-продажи у него не осталось. В настоящее время он с фио не общается. Он слышал, что фио находится где-то за границей. Процесс продажи каждого автомобиля был разный. Где-то ему уже приносили документы о том, что автомобиль продан и он просто передавал автомобиль. Где-то водители подходили к нему и изъявляли желание приобрести автомобиль. Тогда он ходатайствовал перед руководством. После чего автомобиль приобретался. Кто принимал окончательное решение кому продать автомобиль ему неизвестно. На договоре купли-продажи стояла подпись генерального директора адрес «...... Казаковой В.Б. (т. 7 л.д. 211-215);

- показаниями свидетеля фио, данными в ходе предварительного следствия, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что примерно 2019 году он устроился на работу в адрес «....... Офис компании находился по адресу: адрес. Гараж у адрес «...... располагался неподалеку от офиса, точного адреса в настоящее время не помнит. Начальником транспортного отдела был фио С фио у него давние дружеские отношения. фио, он знает более 20 лет. Он пришел работать на личном автомашине марки марка автомобиля черного цвета г.р.з. фрагмент номера «777». За аренду автомашины ему на личный расчетный счет, открытый в ПАО «Сбербанк» поступал ежемесячный платеж в размере около сумма. Заработная плата его составляла сумма, а также доплата в размере сумма и сумма. Заработная плата составляла около сумма. Примерно в феврале 2020 года к нему обратился непосредственный начальник фио и сказал, что на него надо оформить автомашину из адрес «...... марки марка автомобиля г.р.з. С916СО777. Так как он давно работал в этой компании и непосредственным начальником был фио, которому он доверял, поэтому согласился. В назначенное ему время, 18.02.2020, последний приехал в подразделение МОТОТРЭР, расположенное в адрес. Туда же приехал фио с водителем с фио или фио Казаков В.А. лично дал ему на подпись договор купли-продажи транспортного средства марки марка автомобиля г.р.з. С916СО777, заключенный между ним и генеральным директором адрес «...... Казаковой В.Б. Договор со стороны генерального директора адрес «...... Казаковой В.Б. был уже подписан. Никаких денежных средств за якобы приобретение указанного транспортного средства он фио, Казаковой В.Б. и на счета адрес «...... не перечислял. Вопросов для чего необходимо оформить указанную автомашину на него последний фио не задавал. В этот же день он автомашину поставил на учете в указанном подразделении МОТОТРЭР. Затем фио вместе с водителем уехали на автомашине марки марка автомобиля, которая была уже зарегистрирована с г.р.з. .... фио уехал на автомашине фио по делам. Затем примерно спустя примерно 2-3 дня, когда он приехал на работу в здание НИИВК им. фио на адрес в г. Москве, то фио вызвал его и попросил подписать договор аренды автомашины марки марка автомобиля, между ним - и адрес «....... Условия договора он не читал, так как фио сказал, что так нужно сделать. Он не задавал фио лишних вопросов. Затем ему на личную банковскую карту стали поступать денежные средства за аренду двух автомашин, личную он и автомашины марки марка автомобиля, в размере сумма. Затем по указанию фио он иногда полностью или частично осуществлял перевод указанных денежных средств на банковскую карту фио, открытую в ПАО «Банк ВТБ», номер карты не помнит. Между ним и фио была договоренность о том, что если его автомашина марки марка автомобиля нуждалась в ремонте и приобретении запасных частей, то фио отправлял фио всю сумму поступивших денежных средств в счет платежей аренде. Затем часть денег фио ему возвращал. Примерно в апреле 2021 года фио сказал ему, что нужно продать автомашину марка автомобиля г.р.з. .... После этого фио передал ему указанную автомашину, которую последний продал перекупщику в размере от сумма до сумма, более точно не помнит. Затем в его гараже, расположенном по адресу: адрес, адрес, возле д. 8 последний передал фио денежные средства, полученные от продажи автомашины марка автомобиля в размере от сумма до сумма. При этом фио никаких расписок ему в получении от последнего денег не составлял. Так как фактически указанная автомашина марки марка автомобиля ему никогда не принадлежала и числилась на последнем по просьбе фио формально. Поэтому деньги от продажи указанной автомашины он передал фио Когда он был принят на работу в адрес «......, то фио попросил его стать генеральным директором в компании фио - ООО «...», где фио был учредителем. фио пояснил, что будет заниматься пассажиро-перевозками. Затем он по указанию фио открыл счет компании ООО «...» в ПАО «Банк ВТБ 24». Он был фактически в адрес «...... водителем – механиком. Поэтому фактически занимался техническим обслуживанием автомашин. Парк автомашин адрес «...... состоял из: автомашины марки марка автомобиля, на котором ездил фио; автомашины марки марка автомобиля, на котором возили детей семьи фио; автомашины марки «ФОРД МОНДЕО» 2008 г.в.; автомашины марки «ХЕНДАЙ ПОРТЕР»; автомашины марки марка автомобиля 2011 г.в., на котором ездила Казакова В.Б. Указанные автомашины он обслуживал в своем гараже. Отдельно он материального вознаграждения за обслуживание автомашин не получал. Только получал заработную плату. Такая была договоренность с фио Казаков В.А. проживает по адресу: г. Москва, адрес, СНТ Берендеи, д. 89. фио он видел не более трех раз: первый раз на свадьбе у фио, который работал юристом в адрес «......; второй раз, когда устроился на работу в адрес «......, когда фио приехал на автомашине марка автомобиля, белого цвета, г.р.з. ...; третий раз когда фио ехал на автомашине вместе с фио и их обогнал фио на автомашине марки «ШКОДА ОКТАВИЯ» темного цвета. фио жил вместе с сестрой фио - фио в арендованном загородном доме, который располагался в Коттеджном адрес Родники» по адресу: г. Москва, адрес, адрес. Он (фио) несколько раз был в этом доме. В этом доме он был два раза в гостях вместе с фио и также он был там когда помогал с переездом примерно в ноябре -декабре 2020 года. Затем вещи фио были перевезены в загородный дом фио, расположенный по адресу: адрес. В этом доме проживали Казакова В.Б., фио и ее дети. он с фио поддерживает дружеские отношения. Примерно год назад фио сказал, что фио уехал в Германию и якобы там последнего посадили в тюрьму, но за что неизвестно. По отчуждению земельных участков принадлежащих адрес «...... ему ничего неизвестно (т. 8 л.д. 5-9).

Вина также подтверждается:

- заявлением заместителя генерального директора ГК «АСВ» фио от 22.07.2021 о безвозмездном отчуждении земельного участка с кадастровым № ......, расположенного по адресу: адрес пользу заместителя генерального директора по региональному развитию адрес «......» фио, по реализации по заниженной стоимости автотранспортных средств «ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР», «...», марка автомобиля, марка автомобиля (т. 3 л.д. 86-88);

- протоколом осмотра предметов от 30.08.2022 г., согласно которому были осмотрены: документы, составляющие регистрационное дело по переходу 18.02.2020 права собственности на транспортное средство марка автомобиля, регистрационный знак ТС, от адрес «......» ИНН ... в пользу физического лица фио; документы, составляющие регистрационное дело по переходу 18.02.2020 права собственности на транспортное средство марка автомобиля, регистрационный знак ТС, от адрес «......» ИНН ... в пользу физического лица фио; документы, составляющие регистрационное дело по переходу 01.03.2019 права собственности на транспортное средство «ЛАНД РОВЕР РЭЙНДЖ РОВЕР», регистрационный знак ТС..., от адрес «......» ИНН ... в пользу фио; документы, составляющие регистрационное дело по переходу 20.02.2020 права собственности на транспортное средство «...», регистрационный знак ТС, от адрес «......» ИНН ... в пользу ООО «...» ОГРН ... (адрес) (т. 8 л.д. 243-248);

- протоколом осмотра предметов от 20.08.2021 г., согласно которому были осмотрены предметы и документы, приобщенные с ответом из Банка России исх. № 57-10-5/6586дсп от 17.08.2021, а именно: CD-R диск «Verbatim» с надписью «№57-7-4-5/536 дсп от 16.08.2021», номер на посадочном кольце диска № 1312172MD 21552, который содержит файлы: файл «Приложение ....pdf», который содержит сканы следующих документов: приказ Банка России № ОД-2050 от 10.12.2020 «О назначении временной администрации Акционерного общества «Страховая группа «......; приложение к приказу Банка России от 10.12.2020 № ОД-2050 «Состав временной администрации Акционерного общества «Страховая группа «......; пояснения главного бухгалтера фио, заместителя главного бухгалтера фио, руководителя внутреннего аудита фио на имя Руководителя временной администрации адрес «...... фио; пояснения главного бухгалтера фио, заместителя главного бухгалтера фио на имя Руководителя временной администрации адрес «...... фио; ответ КБ «ЛОКО-Банк» (АО) исх. № 52-01-00-03/1287 от 29.01.2021 об отсутствии в банке счетов адрес «......; файл «ЭП_2_3233ДСП.tiff», который содержит сканы следующих документов: отчет № 9/К-01 «Об оценке рыночной стоимости земельного участка расположенного по адресу: адрес, участок находится примерно в 1440 м по направлению на запад от ориентира производственное здание, расположенного за пределами участка, заказчик: адрес «......, оценщик : ИП фио (т. 5 л.д. 116-185);

- протоколом осмотра предметов от 06.09.2022 г., согласно которому осмотрены документы, приобщенные с ответами: ГК «АСВ» от 23.08.2022; ГК «АСВ» от 05.09.2022 г. (т. 12 л.д. 93-161);

- протоколом осмотра предметов от 06.09.2022, согласно которому осмотрены документы, приобщенные в ходе допроса в качестве представителя потерпевшего .... от 17.12.2021, 05.09.2022 г. (т. 6 л.д. 198-200);

- протоколом осмотра предметов от 12.05.2022, согласно которому были осмотрены документы, приобщенные с ответами: на запрос исх. № 06/6-808 от 28.04.2022 в ГК «АСВ»; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-02/1021 от 08.04.2022; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-01/1080 от 21.04.2022; ответ на запрос из адрес исх. № 000810-07-02/91 от 18.01.2022; ответ на запрос из ПАО «Сбербанк» исх. № 270-22Е/0147562745 от 07.05.2021; ответ ГК «АСВ» исх. № 71к/239757 от 08.10.2021 г. (т. 13 л.д. 147-170);

- протоколом осмотра предметов от 13.10.2021, согласно которому осмотрены документы, приобщенные с ответом ГК «АСВ» исх. № 71к/236476 от 05.10.2021 г. (т. 14 л.д. 6-23);

- заключением эксперта № 1808з от 22.07.2022, согласно выводам которой рыночная стоимость транспортного средства бывшего в эксплуатации, имеющего идентификационный номер VIN-код, марки и модели марка автомобиля, с учетом износа и состояния на 18 февраля 2020 года составляет сумма рыночная стоимость транспортного средства бывшего в эксплуатации, имеющего идентификационный номер VIN-код, марки и модели «...», с учетом износа и состояния на 18 февраля 2020 года составляет сумма Рыночная стоимость транспортного средства бывшего в эксплуатации, имеющего идентификационный номер VIN-код, марки и модели марка автомобиля, с учетом износа и состояния на 18 февраля 2020 года составляет сумма Рыночная стоимость транспортного средства бывшего в эксплуатации, имеющего идентификационный номер VIN-код, марки и модели «ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР», с учетом износа и состояния на 15 февраля 2019 года составляет сумма (т. 11 л.д. 69-77).

Факт совершения Казаковой В.Б. преступления в связи с исполнением своих обязанностей подтвержден трудовым договором № 1.3.1/18-69 от 19 марта 2004 года, приказом № 04-рук от 19 марта 2004 года, протоколом № 11 Годового общего собрания акционеров Общества от 19 марта 2004 года, согласно которому генеральным директором Общества являлась Казакова В.Б. (т. 12 л.д. 163-193).

Оценив в совокупности собранные доказательства, суд признает их достоверными, допустимыми и достаточными для принятия решения по уголовному делу, поскольку они согласуются между собой, получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона и в совокупности изобличают подсудимую в совершении инкриминируемых ей преступлений.

Давая оценку заключениям проведенных по делу судебных экспертиз, суд отмечает, что все они составлены в соответствии с требованиями ст.204 УПК РФ, даны экспертами, предупрежденными об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, объективность которых у суда сомнений не вызывает, мотивированы надлежащим образом, в связи с чем признает их достоверными доказательствами по делу.

Все вышеизложенные доказательства относимы, допустимы и достоверны, не доверять показаниям представителя потерпевшей и указанных свидетелей у суда оснований не имеется, поскольку оснований для оговора либо личной заинтересованности в привлечении Казаковой В.Б. к уголовной ответственности указанными лицами судом не установлено.

Оценивая позицию подсудимой о ее непричастности к присвоению и растрате вверенного ей имущества, подробное содержание которой отражено в ее показаниях в суде и в ходе предварительного следствия, является несостоятельной, опровергнута всей совокупностью собранных доказательств именно вины последней в совершенных преступлениях.

Утверждения подсудимой и ее защитника о введении фио ее в заблуждение относительно поступления денежных средств в счет оплаты по договору купли-продажи недвижимого имущества от 05.12.2017 г., судом отклоняются, поскольку согласно указанному договору денежные средства должны были поступить на расчетный счет адрес «......, открытый в ПАО «Сбербанк», вместе с тем фио была представлена выписка по расчетному счету адрес «......, открытый в адрес, что не было предусмотрено условиями договора и подлежало проверки со стороны Казаковой В.Б., как генерального директора общества. Кроме того, суд учитывает, что Казакова В.Б. после получения сведений об отсутствии в Банке денежных средств от продажи земельного участка с заявлением в полицию о хищении фио имущества не обращалась.

Доводы подсудимой и ее защитника о том, что у Казаковой В.Б. не было корыстного мотива и материальной заинтересованности в присвоении земельного участка, судом отклоняются, так как фио являлся бывшим супругом ее дочери подсудимой и, не смотря на расторгнутый брак, продолжал работать в обществе, а также поддерживать отношения с подсудимой со слов которой они находились в доверительных отношениях.

Об умысле подсудимой на совершение преступления по факту присвоения права собственности на земельный участок свидетельствует характер совершенных ей действий, связанных с безвозмездным отчуждением земельного участка в пользу фио, принадлежащего адрес «......, вверенного ей на основании заключенного с ней трудового договора и приказа № 04-рук от 19 марта 2004 года, протокола № 11 Годового общего собрания акционеров Общества от 19 марта 2004 года, согласно которым она назначена на должность генерального директора Общества, распоряжением указанным земельным участком по своему усмотрению.

Доводы подсудимой Казаковой В.Б. и защитника об отсутствии предварительного сговора с установленным лицом на совершение присвоения имущества суд находит несостоятельными, поскольку они опровергаются совокупностью собранных по делу и приведенных в приговоре доказательств, полагая, что такая позиция избрана подсудимой с целью защиты от предъявленного ей обвинения.

Оценивая показания подсудимой в части продажи транспортных средств по заниженной стоимости сотрудникам организации, так как их содержание было затратным для общества, суд относится критически, поскольку данные автомобили были реализованы Казаковой В.Б. сотрудникам организации, в том числе сыну гораздо ниже средней рыночной стоимости.

Суд квалифицирует действия Казаковой В.Б. по факту присвоения права собственности на земельный участок по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Квалифицирующий признак преступления «группой лиц по предварительному сговору» в ходе судебного разбирательства нашел свое объективное подтверждение, исходя из согласованного характера действий подсудимой и лица в отношении которого материалы уголовного дела выделены в отдельной производство, четких распределений ролей в группе, наличие договорённостей, материальной заинтересованности в получении дохода от присвоения земельного участка, показаний свидетелей об обстоятельствах присвоения имущества, получения от установленного лица указаний, который обладал административно-распорядительными функциями, как заместитель генерального директора, а также распоряжениями Казаковой В.Б., которая воспрепятствовала выявлению главному бухгалтеру отсутствие на счету общества денежных средств.

Квалифицирующий признак совершения преступления с использованием своего служебного положения в действиях Казаковой В.Б. суд усматривает исходя из того, что Казакова В.Б. выполняла организационно - распорядительные функции по руководству работниками, а также административно-хозяйственные функции по распоряжению вверенным ей имуществом, принадлежащим Обществу, денежными средствами, находящимися в кассе и на расчётных счета Общества, а также полномочиями по заключению и расторжению гражданско-правовых сделок, в том числе договоров купли-продажи от имени и в интересах Общества.

Также в действиях Казаковой В.Б. суд признает наличие такого квалифицирующего признака как совершение присвоения имущества в особо крупном размере, поскольку сумма причиненного обществу ущерба превышает сумма прописью, исходя из примечания к ст. 158 УК РФ.

Суд квалифицирует действия Казаковой В.Б. по факту растраты имущества по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Наличие в действиях Казаковой В.Б. такого квалифицирующего признака как совершение растраты имущества в особо крупном размере, поскольку сумма причиненного обществу ущерба превышает сумма прописью, исходя из примечания к ст. 158 УК РФ.

Оснований для иной квалификации действий подсудимой, а также для вынесения оправдательного приговора суд не усматривает.

При назначении наказания, суд руководствуется требованиями ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ и учитывает характер и степень общественной опасности, данные о личности подсудимой, обстоятельства, смягчающие наказание, отсутствие отягчающих обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

Суд принимает во внимание, что Казакова В.Б. совершила преступления, относящееся к категории тяжких. Учитывая способ совершения преступления, степень реализации преступных намерений, наличие корыстного умысла, мотивов и целей деяния, характер и размер наступивших последствий, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для изменения категории преступления в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ.

При изучении личности Казаковой В.Б. установлено, что на учете у психиатра и нарколога не состоит, положительно характеристику по месту жительства, имеет награды и медали, нахождение на пенсии, является ветераном труда, имеет ряд хронических заболеваний, положительно охарактеризована в судебном заседании свидетелем фио

Согласно заключению комиссии экспертов от 29.08.2022 года № 2058, Казакова В.Б. каким-либо хроническим психическим расстройством, слабоумием или иным болезненным состоянием психики, которые лишали бы ее способности осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими в периоды инкриминируемых ей деяний не страдала и не страдает в настоящее время, у нее обнаруживается органическое расстройство личности в связи со смешанными заболеваниями (сосудистого, дисметаболического генеза) (по МКБ-10: сумма прописью.08). Указанные изменения психики выражены не столь значительно, не сопровождаются грубыми когнитивными и эмоционально-волевыми расстройствами, нарушением критических и прогностических способностей, психотической симптоматикой (бред, обманы восприятия) и не лишали Казакову В.Б. способности в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими в периоды инкриминируемых деяний. По своему психическому состоянию в настоящее время Казакова В.Б. может, как могла и ко времени производства по уголовному делу, осознавать фактический характер своих действий и руководить ими, понимать характер и значение уголовного судопроизводства, своего процессуального положения, самостоятельно совершать действия, направленные на реализацию своих прав и обязанностей, самостоятельно осуществлять права на защиту, может правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для уголовного дела, давать показания. В применении принудительных мер медицинского характера Казакова В.Б. не нуждается. Клинических признаков синдрома алкогольной и наркотической зависимости (наркомании, алкоголизма) настоящим обследованием у Казаковой В.Б. не установлено, в лечении от наркомании, реабилитации в порядке, предусмотренном ст.72.1 УК РФ, она не нуждается.

С учетом данного заключения суд признает Казакову В.Б. вменяемой.

Обстоятельствами, смягчающими наказание в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ, суд признает положительные характеристики по месту жительства, наличие наград и медали, состояние здоровья подсудимой и ее близких родственников, возраст подсудимой, впервые привлекается к уголовной ответственности, положительную характеристику данную свидетелем фио

Отягчающих наказание подсудимой обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Учитывая необходимость соответствия назначенного наказания характеру и степени общественной опасности содеянного, данным о личности подсудимой, а также принимая во внимание наличие обстоятельств, смягчающих наказание, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначаемого наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи, суд не находит законных оснований для применения при назначении Казаковой В.Б. наказания положений ст. 64 УК РФ, и в целях восстановления социальной справедливости, исправления последнего и предупреждения совершения ей новых преступлений, считает необходимым назначить ей наказание в виде лишения свободы, полагая при этом возможным применение норм ст. 73 УК РФ, поскольку, по мнению суда, исправление Казаковой В.Б. возможно без реального отбывания им наказания в виде лишения свободы, без назначения дополнительных наказаний.

Разрешая вопрос о мере пресечения, суд считает необходимым избранную ранее меру пресечения в отношении Казаковой В.Б. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Разрешая гражданский иск, заявленный представителя потерпевшей адрес «...... в лице ГК «АСВ» .... о взыскании материального ущерба, который подсудимая не признала в полном объёме, суд, руководствуясь требованиями ст. ст. 151, 1099-1101 ГК РФ, приходит к выводу об удовлетворении заявленных требований, поскольку судом установлена вина подсудимой Казаковой В.Б. в совершении преступлений, суд полагает необходимым полностью удовлетворить исковые требования в части возмещения материального ущерба на сумму сумма. Рассматривая данный гражданский иск в части требований о об обращении транспортных средств, на которые наложен арест во взыскание, суд считает необходимым отказать, поскольку представленным документам, данные автомобили находятся в пользовании третьих лиц.

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.307, ст.308, ст.309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Казакову Викторию Борисовну признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, за которое каждое из которых назначить наказание:

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту присвоения имущества) назначить наказание в виде 01 (одного) года 06 (шести) месяцев лишения свободы;

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ (по факту растраты имущества) назначить наказание в виде 01 (одного) года 06 (шести) месяцев лишения свободы;

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний Казаковой Виктории Борисовне назначить окончательное наказание в виде 03 (трех) лет лишения свободы.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 04 (четыре) года, возложив контроль за поведением осужденной на специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных лиц, по месту ее жительства.

В соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ возложить на осужденную Казакову В.Б. исполнение следующих обязанностей: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление условно осужденных, являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий исправление условно осужденных, не реже одного раза в месяц в установленные инспекцией дни.

Предупредить Казакову В.Б. о предусмотренных ч.ч.2-5 ст.74 УК РФ последствиях неисполнения возложенных на него судом обязанностей, а также о последствиях нарушения общественного порядка или совершения нового преступления.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Казаковой В.Б. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Заявленный представителем потерпевшей адрес «...... в лице ГК «АСВ» гражданский иск – удовлетворить.

Взыскать с Казаковой Виктории Борисовны в пользу адрес «...... в счет возмещения ущерба – сумма, в части обращения транспортных средств во взыскание отказать.

Снять аресты наложенные постановлением Никулинского районного суда г. Москвы от 04.08.2022 на транспортное средство марка автомобиля, 2015 идентификационный номер VIN VIN-код; постановлением Никулинского районного суда г. Москвы от 04.08.2022 на транспортное средство марка автомобиля, идентификационный номер (VIN) VIN-код; постановлением Никулинского районного суда г. Москвы от 04.08.2022 на транспортное средство «ЛЭНД РОВЕР РЭНДЖ РОВЕР», идентификационный номер (VIN): VIN-код; постановлением Никулинского районного суда г. Москвы от 04.08.2022 на транспортное средство «...», идентификационный номер (VIN) VIN-код; постановлением Никулинского районного суда г. Москвы от 04.08.2022 на земельный участок кадастровый номер .......

Вещественные доказательства по вступлению приговора в законную силу: земельный участок, площадью 11900 кв. м., с кадастровым № ......, по адресу: адрес, переданный обществу, оставить по принадлежности;

- транспортное средство бывшее в эксплуатации имеющее идентификационный номер VIN-код; марки и модели марка автомобиля - переданное на ответственное хранение фио, оставить у последнего по принадлежности;

- документы, составляющие регистрационное дело по объекту недвижимого имущества - земельный участок, площадью 11900 кв. м., с кадастровым № ......, по адресу: адрес, д. 23, участок находится примерно в 1440 м, договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, акт приема-передачи транспортного средства от 11 февраля 2020 года, заявление № 50719818 от 18.02.2020 от фио, договор в простой письменной форме от 10.02.2020, копия паспорта транспортного средства ..., транспортное средство марка автомобиля, 2015 г.в., договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 10 февраля 2020 года, акт приема-передачи транспортного средства от 11 февраля 2020 года, заявление № 50720310 от 18.02.2020 от фио в Госавтоинспекцию РЭО ОГИБДД УМВД России по адрес/о, копия паспорта транспортного средства ..., доверенность (простая письменная форма) от 28.02.2019, выданная фио фио управлять и распоряжаться ТС, договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 15 февраля 2019 года, акт приема-передачи транспортного средства от 28.02.2019, копия паспорта транспортного средства 78 УУ 407057, заявление № 50806365 от 20.02.2020 от представителя собственника ООО «...» фио в Госавтоинспекцию фио фио ТНРЭР № 3 ГУ МВД России по г. Москве, договор купли-продажи транспортного средства (автомобиля) от 12 февраля 2020 года, акт приема-передачи транспортного средства от 17 февраля 2020 года, копия доверенности 77 АВ 1582892 от 22.02.2017, карта регламентных проверок по заявлению № 50806365 от 20.02.2020, выписка из ЕГРЮЛ № Юэ9965-20-11501811 от 12.02.2020 о юридическом лице ООО «...», копия паспорта транспортного средства ..., транспортное средство «...», идентификационный номер VIN-код, копия выписки по счету адрес «...... № ..., копия оборотно-сальдовой ведомости по счету 20501 «Расчетные счета в кредитных организациях» адрес «...... за сентябрь 2020 г., сальдо на начало периода, дебет: ..., 044525922 адрес 78 000 000,00; сальдо на конец периода, дебет: ..., 044525922 адрес 78 000 000,00, копия карточки счета 60331 адрес «...... за период 29.12.2017-17.04.2018, вводимые данные: БУ (данные бухгалтерского счета), от кого: Контрагенты равно «...» № И подразделения Равно «Москва», сальдо на начало: 29.12.2017 поступление на расчетный счет МОБП-000727 от 29.12.2017 0:00:00 по вх.д. от; аналитика Дт: Москва ..., ... КБ «...» (АО) Продажа имущества; Аналитика Кт: Москва, фио б/№ от 05.12.2017; дебет, счет/лицевой счет: 20501, ...; кредит, счет/ лицевой счет 60331, ..., 54 000 000,00; текущее сальдо: К 54 000 000,00; 17.04.2018 поступление на расчетный счет МОБП-000257 от 17.04.2018 12:02:11 по вх.д. от; аналитика Дт: Москва ..., 044525922 адрес Продажа имущества; Аналитика Кт: Москва, фио б/№ от 05.12.2017; дебет, счет/лицевой счет: 20501, ...; кредит, счет/ лицевой счет 60331, ..., 24 000 000,00; текущее сальдо: К 78 000 000,00; обороты за период и сальдо на конец: 78 000 000,00, копия письма КБ «ЛОКО-Банк» (АО) от 29.01.2021 № 52-01-00-03/1287 на № 287-ВА от 21.01.2021, которым КБ «ЛОКО-Банк» (АО) подтверждает получение Запроса о розыске счетов - адрес «...... ин ..., хранящееся в материалах уголовного дела хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский городской суд в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья М.С. Матвеева

🔎

Поиск по всем судебным актам

Не нашли нужное решение? Ищите по всей базе из более миллиона судебных актов!

Открыть поиск