Приговор

Дело № 1-306/2019

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

город Москва 30 сентября 2019 года

Зюзинский районный суд г.Москвы в составе председательствующего – судьи Ларкиной М.А., при секретаре Медведевой Т.А., с участием помощника Зюзинского межрайонного прокурора г.Москвы Носковой Ю.В., подсудимой Чиликиной Е.Д., ее защитника адвоката Глухова А.Н., предоставившего удостоверение и ордер,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Чиликиной Е Д, *** ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления предусмотренного п. «в» ч.5 ст.290 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Чиликина Е.Д. совершила получение взятки, то есть получение должностным лицом лично взятки в виде денег за незаконное бездействие, в крупном размере, а именно:

Чиликина Е.Д. , являясь должностным лицом - государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации № 14 по городу Москве (далее - ИФНС России № 14 по г. Москве), будучи назначенной на указанную должность приказом начальника ИФНС России № 14 по г. Москве № 29-л/с от 16.01.2017, а впоследствии - государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля № 2 ИФНС России № 14 по г. Москве, назначенной на указанную должность приказом начальника ИФНС России № 14 по г. Москве № 327-л/с от 10.07.2018, руководствуясь в своей деятельности, согласно должностных регламентов государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля ИФНС России № 14 по г. Москве (далее регламенты), утвержденных 16.01.2017 и 26.03.2018 начальником ИФНС России № 14 по г. Москве и должностного регламента государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля № 2 ИФНС России № 14 по г. Москве, утвержденного 10.07.2018 начальником ИФНС России № 14 по г. Москве, Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами и распоряжениями Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, Положением о Федеральной налоговой службе, приказами (распоряжениями) ФНС России, Положением об инспекции, положением об отделе оперативного контроля инспекции, приказами УФНС России по г. Москве, приказами инспекции, поручениями руководства инспекции, в должностные обязанности которой, согласно указанным регламентам, входит ответственность за надлежащую и своевременную проверку достоверности адресов места нахождения органов управления юридических лиц, указанных в учредительных документах, в едином государственном реестре юридических лиц и размещении резолюций в ветке АИС «Налог-3\налоговое администрирование\централизованная система регистрации\информирование о предстоящих изменениях\проверка адреса места нахождения ЮЛ»; ответственность за надлежащую и своевременную передачу документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в едином государственном реестре юридических лиц (акты обследования и протоколы осмотра адреса) в отдел регистрации и учета налогоплательщиков не позднее трех дней с момента их оформления; ответственность за надлежащее и своевременное проведение мероприятий по недопущению необоснованной миграции организаций, в том числе уклоняющихся от уплаты налогов, и проведения в отношении них контрольных мероприятий, обладающим в силу занимаемого должностного положения широким кругом прав и полномочий, в период времени примерно с 09 часов 00 минут 01.09.2017 по 11 часов 51 минуту 11.10.2017, более точное время следствием не установлено, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствием месте в г. Москве, исходя из корыстных побуждений, преследуя цель личного корыстного обогащения, сформировала преступный умысел, направленный на получение взятки в виде денег в крупном размере от индивидуального предпринимателя Ар-ова Е.П., осуществляющего коммерческую деятельность в форме предоставления неограниченному кругу клиентов в аренду принадлежащего ему на праве собственности помещения, расположенного на территории оперативного обслуживания ИФНС России № 14 по г. Москве - по адресу: г. Москва, 1-й Магистральный тупик, д. 5А, за не предоставление ею, Чиликиной Е.Д., в случае выявления отсутствия юридических лиц по адресу регистрации, документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в едином государственном реестре указанных юридических лиц, в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие.

Затем она, Чиликина Е.Д., из корыстных побуждений, действуя во исполнение своего преступного умысла, направленного на получение взятки в виде денег в крупном размере, в период времени примерно с 09 часов 00 минут 01.09.2017 по 11 часов 51 минуту 11.10.2017, более точное время следствием не установлено, при неустановленных следствием обстоятельствах, находясь в неустановленном следствием месте в г. Москве, договорилась с Ар-ым Е.П. о передаче ей, Чиликиной Е.Д., незаконного денежного вознаграждения, размер которого был определен ею в 1 000 рублей за каждое юридическое лицо, за не проведение проверок достоверности адресов места нахождения органов управления юридических лиц и, соответственно, за не предоставление документов, подтверждающих недостоверность сведений о местонахождении юридических лиц по адресу: г. Москва, 1-й Магистральный тупик, д. 5А, который Ар-ов Е.П. предоставлял в аренду для регистрации юридическим лицам, в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие, при этом размер ее, Чиликиной Е.Д., финансовых требований впоследствии в период с 11.10.2017 по 27.07.2018 возрос до суммы в 20 000 рублей за каждое юридическое лицо.

Реализуя свой преступный умысел, она, Чиликина Е.Д., в период времени с 11 часов 51 минуты 11.10.2017 по 17 часов 01 минуту 27.07.2018, более точное время следствием не установлено, находясь в неустановленных следствием местах, преимущественно г. Москвы, во исполнение ранее достигнутой устной договоренности с индивидуальным предпринимателем Ар-ым Е.П., с которым она вступила во внеслужебные отношения, о не проведении за незаконное денежное вознаграждение проверки достоверности адресов места нахождения органов управления ***, указанных в учредительных документах в едином государственном реестре юридических лиц, с которыми у Ар-ова Е.П. были заключены договоры аренды помещений по вышеуказанному адресу, и, как следствие, о не предоставлении документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в едином государственном реестре указанных юридических лиц в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие, получила от Ар-ова Е.П. взятку в виде денег в общей сумме 310 000 рублей, то есть в крупном размере, путем перечисления с банковских карт Ар-ова Е.П. и, подчиненной Ар-ова Е.П. по работе Бо-ойой Ю.И., не осведомленной об их, Ар-ова Е.П. и Чиликиной Е.Д., преступном умысле, а именно: с банковской карты № 4274270010007110 Ар-ова Е.П., привязанной к расчетному счету № 40817810538116339359, открытому в дополнительном офисе Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Каховка, д. 23, а именно: 11.10.2017 в 11 часов 51 минуту 15 секунд в размере 15 000 рублей, 01.11.2017 в 10 часов 03 минуты 04 секунды в размере 15 000 рублей, 03.11.2017 в 14 часов 44 минуты 25 секунд в размере 15 000 рублей, 09.11.2017 в 13 часов 41 минуту 57 секунд в размере 2 000 рублей, 08.02.2018 в 17 часов 56 минут 57 секунд в размере 16 000 рублей, 20.04.2018 в 19 часов 44 минуты 57 секунд в размере 10 000 рублей, 01.06.2018 в 21 час 27 минут 50 секунд в размере 20 000 рублей, 06.06.2018 в 13 часов 28 минут 37 секунд в размере 5 000 рублей, 27.07.2018 в 17 часов 01 минуту 25 секунд в размере 20 000 рублей, в общей сумме 118 000 рублей; с банковской карты № 4276380014570621 Ар-ова Е.П., привязанной к расчетному счету № 40817810838116313842, открытому в дополнительном офисе Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Каховка, д. 23, а именно 27.02.2018 в 15 часов 05 минут 02 секунды в размере 45 000 рублей, 07.06.2018 в 15 часов 27 минут 52 секунды в размере 20 000 рублей, 28.06.2018 в 21 час 20 минут 07 секунд в размере 5 000 рублей, в общей в сумме 70 000 рублей; с банковской карты № 639002389085932374 Ар-ова Е.П., привязанной к расчетному счету № 40817810738118717300, открытому в дополнительном офисе Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Каховка, д. 23, а именно 04.05.2018 в 12 часов 24 минуты 55 секунд в размере 5 000 рублей; с банковской карты № 4279380019684796 Бо-ойой Ю.И., не осведомленной об их, Ар-ова Е.П. и Чиликиной Е.Д., преступном умысле, привязанной к расчетному счету № 40817810838110149944, открытому в дополнительном офисе Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, Климентовский пер., д. 2, а именно 22.11.2017 в 16 часов 40 минут 43 секунды в размере 31 000 рублей, 13.12.2017 в 14 часов 40 минут 47 секунд в размере 1 000 рублей, 20.03.2018 в 18 часов 31 минуту 43 секунды в размере 20 000 рублей, 20.04.2018 в 19 часов 48 минут 00 секунд в размере 10 000 рублей, 15.05.2018 в 20 часов 32 минуты 09 секунд в размере 55 000 рублей, в общей сумме 117 000 рублей, а суммарно по всем платежам на общую сумму 310 000 рублей, то есть в крупном размере, на банковскую карту неосведомленной о ее, Чиликиной Е.Д., преступном умысле, матери Колпаковой Е.В., № 639002389038116331, привязанную к расчетному счету № 40817810238068253249, открытому в дополнительном офисе Московского банка ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Адмирала Лазарева, д. 24.

В ходе судебного заседания подсудимая Чиликина Е.Д. вину в совершении преступления полностью признала, пояснила, что обстоятельства, изложенные в предъявленном обвинении полностью соответствуют действительности. Подсудимая показала, что в период когда она занимала должность государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля ИФНС № 14 по г.Москве от Ар-ова Е.П., который являлся собственником нежилых помещений, находящихся на территории, подведомственной ИФНС она получала незаконное вознаграждение за непроведение проверок фактического нахождения организаций по адресу г.Москва, 1 –ый Магистральный тупик, д.5А. Данный адрес является адресом массовой регистрации, Ар-ов Е.П. сдавал указанный адрес в аренду юридическим лицам для их регистрации. Она в свою очередь в рамках своих должностных полномочий сообщала в ИФНС №46 недостоверные сведения о том, что имеются основания для регистрации организаций по данному адресу, что собственник помещения подтверждает наличие договора аренды, а также, что организация действительно там располагается. Проверки наличия организаций по адресам они должны были проводить, начиная с 2017 года. Ар-ов Е.П. ей несколько раз звонил и предлагал помочь ему в этом вопросе за незаконное вознаграждение. Сначала она отказывалась, после чего согласилась, поскольку ее супруг ушел из семьи, оставив с двумя малолетними детьми, в связи с чем ей не хватало денежных средств. Таким образом она стала получать от Ар-ова денежные средства от 1000 до 15 000 рублей за одну организацию, денежные средства он переводил на реквизиты банковской карты ее матери, которые она ему сообщила. Чиликина Е.Д. подтвердила, что за период указанный в обвинении она таким образом получила 310 000 рублей от Ар-ова Е.П. в качестве вознаграждение за незаконное бездействие.

Вина Чиликиной Е.Д. в инкриминируемом деянии подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами.

Из показаний свидетеля Ар-ова Е.П. в ходе судебного заседания и его оглашенных на основании ч.3 ст.281 УПК РФ показаний в период предварительного расследования ( т.1 л.д. 115-120) следует, что он занимается сдачей в наем нежилых помещений, находящихся в его собственности. В его собственности находится нежилое помещение, расположенное по адресу 1-ый Магистральный тупик, д.5А, ком.12Л, 123 М, что относится к ведению ИНФС №14 по г.Москве. Данные помещения он предоставляет для размещения юридических адресов фирм, которые в этом заинтересованы, что оформляется договором аренды. На одно такое помещение может быть оформлено около 80 компаний. В случае если фирму не регистрируют на предоставленный им адрес, то он возвращает клиенту денежные средства. В сентябре 2017 года помещении ИНФС №14 г.Москвы он познакомился с инспектором Чиликиной Е.Д., которая сообщила ему о том, что в ее должностные обязанности входит контроль о фактическом нахождении юридического лица в адресе регистрации, после чего она должна направлять официальный ответ в МИНФС № 46 по г. Москве, которая принимает окончательное решение о постановке на учет юридического лица. Так как его вид деятельности связан с предоставлением адресов для массовой регистрации юридических лиц, которые фактически не осуществляют в указанных адресах финансово-хозяйственную деятельность, он был вынужден выполнять требования Чиликиной Е.Д. о передачи ей денежных средств в виде взяток безналичным путем перечисляя с банковских карт Сбербанка, оформленных на его имя и на имя его работницы Бо-ойой Ю.И. на банковские карты, номера которые сообщила ему Чиликина Е.Д. В случае, не выполнения им требования по перечислению денежных средстве ею была бы проведена проверка о фактическом нахождении юридического лица в адресе регистрации, после чего было бы принято решение об отказе в регистрации юридического лица, в связи с чем он бы не смог заключить договора аренды на предоставление юридического адреса и не имел бы возможность осуществлять вышеуказанную предпринимательскую деятельность. Таким образом, он перечислил на предоставленные Чиликиной реквизиты счета со своей банковской карты и банковской карты своей сотрудницы Бо-ойой Ю.И. безналичными платежами всего 310 000 рублей в период с 11 октября 2017 по 15 мая 2018 года в качестве взятки.

Аналогичные показания свидетель дал в ходе очной ставки с Чиликиной Е.Д. (т.2 л.д. 21-26), кроме того сообщив, что не помнит кто именно предложил давать взятку он или Чиликина Е.Д.

В судебном заседании свидетель дал в целом аналогичные показания, сообщив, что действительно переводил денежные средства со своей карты и карты своей сотрудницы на счет предоставленный Чиликиной за непроведение ею проверок фактического нахождения организаций по адресам нежилых помещений, находившихся в его собственности, которые он сдавал в аренду в качестве адресов массой регистрации. Оглашенные показания в период предварительного расследования подтвердил в полном объеме, пояснив, что конкретные обстоятельства помнил лучше при допросе в период предварительного расследования.

Из показаний свидетеля Бо-ойой Ю.В. в судебном заседании и ее оглашенных на основании ч.3 ст.281 УПК РФ показаний в период предварительного расследования, следует, что она работает в ООО «Марс», генеральным директором которого является Ар-ов Е.П. В период с 27 июля 2017 года по 22 ноября 2017 года она по просьбе Ар-ова Е.П. переводила денежные средства со своей банковской карты на банковскую карту, оформленную на Елену Валерьевну К. (№**** 6331). В общей сложности ею было перечислено 117 000 рублей. Для указанных переводов денежные средства ей предоставлял Ар-ов, который цели и назначения данных платежей ей не объяснял. При этом ей не было известно о том, что переводимые денежные средства являлись незаконным вознаграждением для налогового инспектора Чиликиной Е.Д. (т.1 л.д.159-162)

В ходе судебного заседания свидетель дала аналогичные показания, подтвердив свои оглашенные показания в полном объеме.

Из показаний допрошенной в судебном заседании свидетеля Колпаковой Е.В. следует, что она является матерью подсудимой Чиликиной Е.Д. По обстоятельствам уголовного дела сообщила, что у нее имелась банковская карта, которой она после увольнения в 2017 году не пользовалась. По просьбе дочери данную банковскую карту она передала ей. Она не спрашивала дочь, для каких целей была нужна данная банковская карта. У нее было установлено приложение Сбербанк Он лайн, в связи после того как она передала свою карту, ей продолжали приходить смс уведомления, согласно которым на карту поступали денежные средства. Один раз она спросила у дочери, что это за денежные средства, на что та сказала ей не обращать внимания.

Кроме того свидетель Колпакова исключительно положительно охарактеризовала дочь, пояснив, что та является заботливой матерю двоих малолетних детей, при этом она также оказывает помощь ей, своем отцу и бабушкам. Бывший супруг Чиликиной, насколько ей известно помощи в воспитании и содержании детей не оказывает.

Из оглашенных на основании ч.1 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Покидышева Н.В. в ходе предварительного расследования, следует, что с февраля 2018 года по 16.07.2018 он замещал должность заместителя начальника отдела оперативного контроля ИФНС России № 14 по г. Москве. Согласно должностного регламента, в его обязанности входил общий контроль за деятельностью отдела, формирование отчётности по направлениям работы отдела. Выполнение мероприятий по проведению проверки достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, по поручению регистрирующего органа в части адреса места нахождения органов управления юридических лиц, указанного в ЕГРЮЛ, и размещение резолюций в ветке программного комплекса АИС Налог-3 «Проверка адреса места нахождения ЮЛ», возложено на отдел оперативного контроля № 2, в том числе на государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля № 2 Чиликину Е.Д., которая, насколько ему известно, в августе 2018 года уволилась по собственному желанию. Также обязанности Чиликиной Е.Д. по проведению работы по установлению достоверности или недостоверности включаемых сведений в ЕГРЮЛ при создании юридического лица были закреплены в ее должностном регламенте, согласно которому она ответственна: за установление и ведение базы данных по собственникам нежилых помещений на подведомственной территории; за осуществление обследований адресов, массово используемых при государственной регистрации на подведомственной территории; за достоверность сведений информационных ресурсов и статистической отчетности; за надлежащее и своевременное выполнение мероприятий по проведению проверки достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, по поручению регистрирующего органа; за надлежащую и своевременную проверку достоверности адреса места нахождения органов управления юридических лиц, указанного в учредительных документах, в ЕГРЮЛ и размещение резолюций в ветке АИС «Налог-3» Налоговое администрирование Централизованная система регистрации\Информирование о предстоящих изменениях Проверка адреса места нахождения ЮЛ; за надлежащее и своевременное проведение контрольных мероприятий в сроки, установленные МИФНС России № 46 по г. Москве на этапе принятия решения о назначении проверки. В рамках осуществления общего контроля, на основании сформированной отчетности, он видел, что показатели работы отдела достаточны, и не имел дополнительных оснований для проверки деятельности конкретного сотрудника. Чиликина Е.Д. под его непосредственным руководством проработала непродолжительное время, около одного месяца, с 16.07.2018 по дату ее увольнения. О противоправной деятельности Чиликиной Е.Д. ему ничего неизвестно и пояснить нечего. Также свидетель сообщил, что общий алгоритм проверки таков: посредством информационного ресурса «АИС 3» от МИНФС России № 46 по г. Москве приходят поручения о проведении проверки достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ, в частности о предполагаемом адресе расположения регистрируемого юридического лица. При изменении адреса уже зарегистрированного юридического лица, также проверяется его новый адрес. Далее уполномоченный на то инспектор (которым являлась в указанный перио Чиликина Е.Д.), как правило, устанавливает лицо, с которым заключен договор аренды помещения или которое выдало гарантийное письмо о заключении договора аренды при регистрации юридического лица. Также Чиликина Е.Д. обязана была выехать на адрес нового расположения юридического лица и удостовериться в его фактическом наличии. После проверки сведений о достоверности адреса Чиликина Е.Д. размещала резолюцию в ветке АИС «Налог-3» Налоговое администрирование Централизованная система регистрации\Информирование о предстоящих изменениях Проверка адреса места нахождения ЮЛ - достоверен, адрес не подтвержден собственником, адрес не существует, иное. Также в указанной ветке возможно добавление комментария к резолюции. Срок исполнения поручения при регистрации юридического лица не может превышать пяти рабочих дней, так как это срок, установленный ФЗ № 129 от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» для регистрации или отказа в регистрации юридического лица. Какой именно адрес регистрации юридического лица проверять, инспекторы выбирали между собой сами, конкретного распределения улиц между сотрудниками отдела оперативного контроля № 2 ИФНС России № 14 по г. Москве нет (т.1 л.д. 173-177)

Из оглашенных на основании ч.1 ст.281 УПК РФ показаний свидетеля Дабижа Ф.А. следует, что с 2014 года он занимает должность заместителя начальника ИНФС №14 по г.Москве. Проверкой достоверности сведений, указанных в ЕГРЮЛ занимается только отдел оперативного контроля № 2. Примерно с 2007 по июль 2018 года должность начальника отдела оперативного контроля занимал Романов А.Н. После разделения отдела оперативного контроля на 1 и 2, Романов А.Н. стал начальником 1 отдела, а его заместитель Покидышев Н.В. стал начальником отдела № 2. Как ему известно, в рамках осуществления общего контроля начальник отдела № 2 Покидышев Н.В. проводил выборочные проверки деятельности отдела, в результате которых нарушений установлено не было. Согласно распоряжению ИФНС России № 14 по г. Москве выполнение мероприятий по проведению проверки достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, по поручению регистрирующего органа в части адреса места нахождения органов управления юридических лиц, указанного в ЕГРЮЛ, и размещение резолюций в ветке программного комплекса АИС Налог-3 «Проверка адреса места нахождения ЮЛ», возложено на отдел оперативного контроля № 2, а ответственным за выполнение мероприятий назначен, в том числе государственный налоговый инспектор отдела оперативного контроля № 2 Чиликина Е.Д. которая в августе или сентябре 2018 года уволилась из Инспекции. Также обязанности Чиликиной Е.Д. по проведению работы по установлению достоверности или недостоверности включаемых сведений в ЕГРЮЛ при создании юридического лица были закреплены в ее должностном регламенте (т.1 л.д.182 -185) .

Также вина подтверждается исследованными в судебном заседании письменными доказательствами и протоколами следственных действий:

- заявление Ар-ова Е.П. от 22.08.2018, в котором он сообщает, что им в период с 11.10.2017 по 27.07.2018 были перечислены денежные средства в размере 310 000 рублей сотруднице отдела оперативного контроля ИФНС Росси № 14 по г. Москве по имени Екатерина за подтверждение адресов регистрации юридических лиц.(т. 1 л.д. 25-28)

- протокол осмотра предметов от 20.04.2019, согласно которому осмотрены выписки о движени денежных средств Ар-ова Е.П., Бо-ойой Ю.И. и Колпаковой Е.В., полученные из ПАО «Сбербанк». В ходе анализа выписок установлено, что в пользовании у Ар-ова Е.П. находятся оформленные на его имя банковские карты ПАО «Сбербанк» № 4274270010007110, 4276380014570621, 639002389085932374.

Помимо прочих операций по списанию денежных средств, осмотром выписок установлено следующее:

- 11.10.2017 в 11 часов 51 минуту 15 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 15 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 01.11.2017 в 10 часов 03 минуты 04 секунды с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 15 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 03.11.2017 в 14 часов 44 минуты 25 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 15 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 09.11.2017 в 13 часов 41 минуту 57 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 2 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 08.02.2018 в 17 часов 56 минут 57 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 16 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 27.02.2018 в 15 часов 05 минут 02 секунды с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4276380014570621 осуществлен перевод денежных средств в размере 45 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 20.04.2018 в 19 часов 44 минуты 57 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 10 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 04.05.2018 в 12 часов 24 минуты 55 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 639002389085932374 осуществлен перевод денежных средств в размере 5 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 01.06.2018 в 21 час 27 минут 50 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 20 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 06.06.2018 в 13 часов 28 минут 37 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 5 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 07.06.2018 в 15 часов 27 минут 52 секунды с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4276380014570621 осуществлен перевод денежных средств в размере 20 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 28.06.2018 в 21 час 20 минут 07 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4276380014570621 осуществлен перевод денежных средств в размере 5 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 27.07.2018 в 17 часов 01 минуту 25 секунд с банковской карты Ар-ова Е.П. № 4274270010007110 осуществлен перевод денежных средств в размере 20 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

Таким образом, с банковских карт ПАО «Сбербанк» № 4274270010007110, 4276380014570621, 639002389085932374, принадлежащих Ар-ову Е.П., были осуществлены переводы денежных средств на общую сумму 193 000 рублей на банковскую карту ПАО «Сбербанк» № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.

2. В ходе анализа выписки установлено, что в пользовании у Бо-ойой Ю.И. находится оформленная на ее имя банковская карта ПАО «Сбербанк» № 4279380019684796.

Помимо прочих операций по списанию денежных средств, осмотром выписок установлено следующее:

- 22.11.2017 в 16 часов 40 минут 43 секунды с банковской карты Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 осуществлен перевод денежных средств в размере 31 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 13.12.2017 в 14 часов 40 минут 47 секунд с банковской карты Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 осуществлен перевод денежных средств в размере 1 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 20.03.2018 в 18 часов 31 минуту 43 секунды с банковской карты Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 осуществлен перевод денежных средств в размере 20 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 20.04.2018 в 19 часов 48 минут 00 секунд с банковской карты Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 осуществлен перевод денежных средств в размере 10 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

- 15.05.2018 в 20 часов 32 минуты 09 секунд с банковской карты Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 осуществлен перевод денежных средств в размере 55 000 рублей на банковскую карту № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.;

Таким образом, с банковской карты ПАО «Сбербанк» № 4279380019684796, принадлежащей Бо-ойой Ю.И., были осуществлены переводы денежных средств на общую сумму 117 000 рублей на банковскую карту ПАО «Сбербанк» № 639002389038116331, открытую на имя Колпаковой Е.В.

3. В ходе анализа выписки Колпаковой Е.В. установлено, что помимо прочих операций по зачислению денежных средств по банковской карте ПАО «Сбербанк» 639002389038116331, произведены следующие операции:

От Ар-ова Е.П. поступили платежи на общую - 193 000 рублей

От Бо-ойой Ю.И. поступили следующие платежи на общую сумму поступивших денежных средств - 117 000 рублей(т. 1 л.д. 260-264)

- протокол обыска, согласно которому 05.03.2019 в ходе обыска в помещении ИФНС России № 14 по г. Москве помимо прочего изъято личное дело Чиликиной Е.Д.(т. 1 л.д. 222-226)

- протокол осмотра предметов от 20.04.2019, согласно которому осмотрено личное дело № 944 на имя Чиликиной Е.Д. на 198 листах, в котором содержатся следующие документы: - приказ о переводе работника на другую работу № 29-л/с от 16.01.2017 на 1 л;- должностной регламент государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля ИФНС России № 14 по г. Москве, утвержденный 16.01.2017 на 6 л.;- должностной регламент государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля ИФНС России № 14 по г. Москве, утвержденный 26.03.2018 на 5 л.;- приказ о переводе работника на другую работу № 327-л/с от 10.07.2018 на 1 л.; должностной регламент государственного налогового инспектора отдела оперативного контроля № 2 ИФНС России № 14 по г. Москве, утвержденный 10.07.2018 на 6 л.(т. 1 л.д. 235-239)

- ответы из ПАО «Сбербанк», согласно которым банковская карта Колпаковой Е.В. № 639002389038116331, привязана к расчетному счету № 40817810238068253249, открытому в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» № 1747, расположенном по адресу: г. Москва, ул. Адмирала Лазарева, д. 24; банковские карты Ар-ова Е.П. были открыты и обслуживаются в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» № 9038/1688, расположенном по адресу: г. Москва, ул. Каховка, д. 23; банковская карта Бо-ойой Ю.И. открыта в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» № 9038/1787, расположенном по адресу: г. Москва, Климентовский пер., д. 2 (т. 1 л.д. 105, 231, 232)

- протокол осмотра места происшествия, согласно которому осмотрено отделение ПАО «Сбербанк» № 1747, расположенное по адресу: г. Москва, ул. Адмирала Лазарева, д. 24.(т. 1 л.д. 227-230)

- свидетельство о государственной регистрации права, согласно которому Ар-ов Е.П. является собственником помещения, расположенного по адресу: г. Москва, 1-й Магистральный тупик, д. 5А; свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, согласно которому Ар-ов Е.П. является индивидуальным предпринимателем; приказ о приеме работника на работу № 2К от 01.02.2013, согласно которому Бо-ойая Ю.И. принята на должность менеджера по рекламе в ООО «Марс».(т. 1 л.д. 126, 127, 150)

Все собранные по делу и исследованные в судебном заседании доказательства суд признает достоверными, относимыми, допустимыми, а в совокупности достаточными для рассмотрения уголовного дела.

Нарушений уголовно – процессуального закона при получении доказательств не имеется.

Оценив представленные доказательства, суд находит вину подсудимой по предъявленному обвинению доказанной.

Суд доверяет показаниям свидетелей Ар-ова, Бо-ойой, Колпаковой, Подкидышева, Дабижа, поскольку они согласуются между собой, подтверждаются письменными доказательствами, а кроме того фактически не оспариваются и самой подсудимой.

Показания свидетелей Ар-ова и Бо-ойой, данные ими в ходе предварительного расследования, были оглашены на основании ч.3 ст.281 УПК РФ в связи с наличием противоречий. Свидетели оглашенные показания подтвердили в рамках судебного заседания в полном объеме. Суд приходит к выводу о том, что имеющиеся противоречия между показаниями свидетелей в ходе предварительного и судебного следствия обусловлены прошедшим временем, при этом более полными и достоверными являются их показания в период предварительного расследования, поскольку они были даны спустя меньший промежуток времени после рассматриваемых событий. Сами показания свидетелей в судебном заседании и в ходе предварительного расследования являются взаимодополняющими и не содержат противоречий влияющих на выводы суда о доказанности винуы подсудимой Чиликиной.

Письменные доказательства, протоколы следственных действий суд также признает допустимыми, каких - либо нарушений при их получении в судебном заседании не установлено. Содержание протоколов согласуется между собой и с показаниями свидетелей.

Суд доверяет показаниям подсудимой Чиликиной Е.Д., которая в судебном заседании полностью признала вину и подтвердила факты и обстоятельства, изложенные в предъявленном обвинении. Суд приходит к выводу о том, что каких – либо оснований для самооговора у Чиликиной Е.Д. не имеется.

На основании установленных в судебном заседании фактических обстоятельств, суд действия подсудимого квалифицирует по п. «в» ч.5 ст.290 УК РФ, как получение взятки, то есть получение должностным лицом лично взятки в виде денег за незаконное бездействие, в крупном размере.

В судебном заседании установлено, что Чиликина Е.Д., являясь должностным лицом - государственным налоговым инспектором отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации № 14 по городу Москве за не проведение за проверки достоверности адресов места нахождения органов управления юридических лиц, и за не предоставление документов, подтверждающих недостоверность сведений об адресе в едином государственном реестре указанных юридических лиц в отдел регистрации и учета налогоплательщиков налоговой инспекции, то есть за незаконное бездействие, получила от Ар-ова Е.П. взятку в виде денег в общей сумме 310 000 рублей, то есть в крупном размере. При этом суд исключает из квалификации действий Чиликиной Е.Д. указание на получение взятки через посредника, поскольку в ходе судебного разбирательства установлено, что лиц, участвующих в качестве посредника не имелось.

Суд признает подсудимую вменяемой относительно совершенного преступления, поскольку она не состоит на учетах в ПНД и НД, в ходе судебного заседания вела себя адекватно.

При назначении наказания в соответствии со статьями 6 и 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, данные о личности Чиликиной Е.Д., смягчающие обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни его семьи.

Совершенное преступление отнесено законодателем к категории особо тяжких.

При изучении личности Чиликиной Е.Д. судом установлено, что она ранее не судима, по месту жительства жалоб на нее не поступало, положительно характеризуется по месту работу, по месту обучения детей в детском саде, положительно охарактеризована матерью.

При назначении наказания суд учитывает также данные о составе семьи Чиликиной, которая разведена, имеет двоих малолетних детей, родителей страдающих заболеваниями, оказывает помощь бабушкам.

В качестве смягчающих наказание обстоятельств суд признает: полное признание вины, раскаяние в содеянном, положительные характеристики, состояние здоровья Чиликиной и ее близких родственников, оказание помощи бабушкам.

В соответствии с п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ суд признает в качестве смягчающего наказания обстоятельства наличие малолетних детей.

Оснований для признания смягчающего обстоятельства активного способствования раскрытию и расследованию преступления суд не усматривает, поскольку сам факт признания вины по предъявленному обвинению для этого не достаточен.

Отягчающих обстоятельств не имеется.

Обсуждая вопрос о мере наказания, суд учитывает все изложенные выше данные, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, и приходит к выводу о необходимости назначить Чиликиной Е.Д. наказание в виде лишения свободы, поскольку только данный вид наказания обеспечит исправление подсудимой, достижение других целей уголовного судопроизводства. Также суд полагает необходимым назначить дополнительное наказание в виде лишения права занимать должности, связанные с осуществлением функций представителя власти, выполнением организационно – распорядительных и административно хозяйственных функций, в органах государственной власти, поскольку с учетом обстоятельств совершенного преступления суд полагает не возможным сохранение за подсудимой права занимать указанные должности.

Дополнительное наказание в виде штрафа суд с учетом обстоятельств совершения преступления, данных о личности подсудимой, материального положения подсудимой полагает возможным не назначать.

Принимая во внимание все вышеприведенные данные о личности, фактические обстоятельства преступления, характер и степень общественной опасности преступления, суд приходит к выводу о том, что исправление Чиликиной Е.Д. не возможно без изоляции от общества, в связи с чем оснований для применения к назначенному наказанию положений ст.73 УК РФ не имеется.

В соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, с учетом данных о личности и общественной опасности совершенного преступления.

Вместе с тем перечисленную выше совокупность смягчающих обстоятельств суд признает исключительной и назначает наказание с применением ст.64 УК РФ.

В соответствии со ст.58 УК РФ местом отбывания наказания суд определяет исправительную колонию общего режима.

Судом также решается вопрос о вещественных доказательствах.

Меру пресечения в отношении Чиликиной Е.Д. до вступления приговора в законную силу суд полагает необходимым изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, поскольку это необходимо для исполнения приговора суда.

Учитывая, что Чиликина Е.Д. получила в качестве взятки 310 000 рублей, указанные денежные средства на основании п. «а» ч.1 ст.104.1, ст.104.2 УК РФ суд считает необходимым взыскать с Чиликиной Е.Д. как предмет взятки.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307, 308, 309 УПК РФ суд,

ПРИГОВОРИЛ:

Чиликину Е Д признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч.5 ст.290 УК РФ и назначить ей наказание с применением ст.64 УК РФ в виде лишения свободы на срок 4 года в исправительной колонии общего режима с лишением права занимать должности, связанные с осуществлением функций представителя власти, выполнением организационно – распорядительных и административно хозяйственных функций, в органах государственной власти сроком на 3 года.

Взыскать на основании п. «а» ч.1 ст.104.1, ст.104.2 УК РФ с Чиликиной Е.Д. предмет взятки денежные средства в размере 310 000 рублей в доход государства.

Меру пресечения в отношении Чиликиной Е.Д. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу, взять Чиликину Е.Д. под стражу в зале суда.

Срок наказания Чиликиной Е.Д. исчислять с 30 сентября 2019 года, на основании п. «б» ч.3.1 ст.72 УК РФ время содержания Чиликиной Е.Д. под стражей с момента взятия под стражу 30 сентября 2019 года по день вступления приговора в законную силу включительно зачесть в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Вещественные доказательства: - компакт диск марки «TDK» № LH31550H03227468D2 содержащий выписку по движению денежных средств по банковской карте Колпаковой Е.В. № 639002389038116331 - хранится в камере вещественных доказательств СО по Басманному району СУ по ЦАО ГСУ СК России по г. Москве - истребовать и хранить при деле;

- выписки на бумажных носителях по банковским картам Ар-ова Е.П. № № 4274270010007110, 4276380014570621, 639002389085932374 и Бо-ойой Ю.И. № 4279380019684796 - хранить в материалах уголовного дела № 11902450024000020.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский городской суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным содержащимся под стражей в тот же срок с момента вручения копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Ходатайство осужденного о его участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции необходимо отразить в апелляционной жалобе.

Судья М.А. Ларкина